Proměnné anuitní daně mohou způsobit, že budete platit více v daních
Zní to skvěle ... takže co je to chyba?
Existují dva problémy s proměnlivým zdaněním anuity. Tyto problémy mohou způsobit vám a vašim dědicům zaplatit více daní, než byste zaplatili, kdybyste použili jiné investiční alternativy.
Problém # 1: zdanění kapitálových zisků jako běžného zisku
Za prvé, přemýšlejte o variabilní anuitě jako kontejner. Pravidla kontejneru ztělesňují pravidla podkladových investic.
Například pokud si koupíte dluhopisový fond, který vyplácí úrokový výnos, budete platit daně z tohoto úroku každý rok. Pokud však vlastníte stejný dluhopisový fond uvnitř kontejneru s proměnlivou anuitou, nebudete muset platit daně z jakéhokoli úroku nebo zisku, který se hromadí až do okamžiku, kdy začnete čerpat.
Nezáleží na tom, zda zisk pochází z úroků, dividend nebo kapitálových zisků; to je vše odloženo. Jedná se o příznivé daňové zacházení s anuitními dávkami, nazývané daňové odložení.
Odložení daní je skvělé, dokud nezačnete čerpat.
V době, kdy podniknete stažení, existují dva problémy.
- Při výběru z anuity se nejprve považuje zisk. (Pokud nezrušíte svou smlouvu, což jednoduše řečeno znamená, že obchodujete s vaší jednorázovou částkou peněz za garantovaný příjem z pojišťovny.)
- Veškerý zisk, který je vyňat z anuity, je zdaněn vaší běžnou sazbou daně z příjmu.
Proč je to špatné?
Obvyklé sazby daně z příjmů jsou vyšší než sazby daně z kapitálových výnosů. V horní hranici daně budete platit o 20% více daní z běžných výnosů než z kapitálových zisků.
To znamená, že navzdory odložení daní, když přijde čas na přístup k vašim penězům, můžete nakonec zaplatit více daní z finančních prostředků uvnitř anuity, než kdybyste investovali do alternativy s nižšími náklady jako indexový podílový fond .
Pokud máte v úmyslu vlastnit variabilní anuitu více než 25 let předtím, než přijmete výběry, pak možnost získat zájem o odložené daně může mít dost času na práci. Ale mnoho proměnných anuity se prodává osobám, které budou potřebovat příjmy za 10 nebo 15 let, což nemusí být dost času na to, aby daňové odložení poskytlo významný prospěch.
Problém # 2: Dědci nedostávají krok v nákladech
Po vaší smrti, vaši dědicové obdrží něco, co je nazýváno zvýšením nákladů, když dědí majetky, jako jsou nemovitosti, akcie a podílový fond.
Předpokládejme, že investujete 100 tisíc dolarů do podílových fondů 12 let před vaší smrtí. Za dvanáct let se částka 100 000 dolarů zdvojnásobí na 200 000 dolarů (za předpokladu, že investice dosahují průměrného výnosu 6% ročně, bez všech poplatků).
Po vaší smrti dědí dědici 200 000 dolarů. Daňová pravidla říkají, že jejich nákladová základna v investici bude hodnota investované k datu smrti; v tomto případě 200 000 dolarů.
Nyní je mohou prodat a nezaplatí na zisku 100 000 dolarů.
Tento nárůst nákladového základu se nevztahuje na anuity.
Pokud investujete 100 000 dolarů do variabilní anuity a zdvojnásobíte až na 200 000 dolarů, na vaší smrti budou vaši dědicové platit daně z obvyklé dani z příjmů ve výši 100 000 dolarů. To by mohlo vést k federálním daním ve výši 15 000 až 35 000 dolarů, v závislosti na výši daně.
Žádná daň by nebyla splatná, pokud by investice byly umístěny přímo do podílových fondů, namísto uvnitř proměnné anuity.
Bohužel, když se prodávají proměnné anuity, příliš málo poradců vysvětluje, že vaši dědicové mohou platit tisíce v daních, namísto daní.
Je všechen zvuk komplikovaný? Daňové zacházení s investičními produkty není snadné pochopit a s komplikovanou povahou anuity je pro průměrného spotřebitele obtížné pochopit.
Proto je důležité hledat pomoc kvalifikovaného finančního plánovače, který vám pomůže sestavit nejlepší strategii pro odchod do důchodu, která vede k tomu, že vy a vaši dědicové udržujete co nejvíce peněz z rukou vlády.