Úvěrové akty se často nacházejí v mezinárodním obchodě, ale mohou být také použity pro domácí transakce. Podrobnosti o každé transakci nejsou tak důležité, jako je pojem banky, který slibuje zaplatit "příjemce", jakmile se něco stane.
To by mohlo být: vývozce dodává zboží, zákazník neplatí včas, dodavatel nedokončí projekt, nebo někdo nějakým způsobem nesplní jakýkoli závazek, se kterým se dohodli.
Když obchodujete s někým v cizí zemi (nebo dokonce s úplně novým zákazníkem nebo prodejcem ve vaší zemi), musíte jim do jisté míry důvěřovat. Možná jste se nikdy nesetkal s osobou, s níž máte co do činění, a možná byste o jejich společnosti nemuseli znát.
Pokud něco prodáte této společnosti, zaplatí to za to? Pokud kupujete něco a ty pošlete peníze, budou někdy doručovat zboží? Bez nějakého druhu záruky je uzavření obchodů riskantní. Nezvratné akreditivy mohou snížit rizika jak pro kupce, tak pro prodejce.
Účel neodvolatelného akreditivu
Abychom pochopili neodvolatelné akreditivy, je důležité pochopit dvě složky: Jsou to akreditivy a jsou neodvolatelné , což znamená, že je nelze změnit ani zrušit, pokud se s nimi všichni nedohodnou. Pojďme prozkoumat oba tyto komponenty, přezkoumat některé výhody a znevýhodnění a podívej se na příklad akreditivu v akci.
Úvěrové dopisy
Pokud už víte, co je akreditiv, přeskočte. Pokud tomu tak není, krátce budeme diskutovat o konceptu a přečtěte si přehled o dalších informacích. Akreditivy jsou dohody mezi kupujícím (často dovozcem) a bankou kupujícího. Banka souhlasí s platbou prodávajícího (vývozce), jakmile budou splněny určité podmínky.
Aby tyto podmínky splňovaly, obvykle prodejce obvykle dodává zboží kupujícího včas a splňuje další požadavky uvedené v dopise. Tato smlouva poskytuje záruku oběma stranám - kupujícímu a prodávajícímu: kupující ví, že neplatí nic, dokud zboží nebude odesláno nebo nebudou poskytnuty služby a prodejce ví, že bude zaplacena, pokud udělá vše v dopise. Avšak akreditivy zcela nevylučují problémy. Kupující a prodávající vždy přebírají rizika - dokonce i s neodvolatelným akreditivem.
U prodejců jsou akreditivy obzvláště výhodné, protože prodávající se spoléhá na sílu banky - ne na sílu kupujícího. Když něco prodáváte, jak víte, že dostanete zaplaceno - zvláště pokud jste předtím podnikali společně předtím (a kolik zákazníků v zahraničí jste ochotni zaplatit předem)? Dokonce i když věříte, že váš kupující hodlá zaplatit, mohou se stát špatné věci a váš kupující nemusí mít hotovost po ruce, když je na čase dostat zaplaceno.
S neodvolatelným akreditivem se nemusíte starat o finanční situaci kupujícího. Jakmile byl dopis vydán, máte slib od banky, která ho vydala.
Banka vám zaplatí, jakmile prokážete, že jste splnili podmínky uvedené v dohodě, takže stačí posoudit, jak je banka stabilní a renomovaná (na rozdíl od hodnocení každého potenciálního kupujícího v každé zemi) . Další informace naleznete v úředních dokladech o otevřeném účtu.
Musíte však splnit požadavky dopisu (se 100% dodržováním předpisů), abyste dostali platbu. Pokud je něco vypnuté, banka může odmítnout platbu. To zahrnuje vše od hlavních problémů (odeslání zásilky časně nebo pozdě) na zdánlivě drobné problémy (typografické chyby v dohodě nebo nahrazení slova "Suite" za "Jednotka" ve vaší adrese). Banka je v podnikání o ověřování dokumentů a na ničem jiném se nestará.
U kupujících mohou akreditivy pomoci zajistit, aby se něco stalo.
Prodávající nepřijímal vaše platbu a létal coop - ve skutečnosti odeslal něco. Nicméně neodvolatelný akreditiv je o dokumentech a nemá nic společného s kvalitou dodávaného zboží. Vaše banka provede platbu poté, co prodávající předloží doklady o tom, že zásilka byla provedena. Nebudete vědět, co je v zásilce, dokud nepřijde (a peníze budou pryč). Chcete-li spravovat riziko, můžete požadovat, aby byl certifikát kontroly jedním z požadovaných dokumentů.
Příklad
Nejjednodušší způsob, jak porozumět akreditivu, je podívat se na příklad. Vidíte vizuální příklad procesu nebo si přečtete příklad níže. Jedná se o obecný příklad, který ilustruje koncept, a všechny dohody, které uděláte, určitě vypadají jinak. Mohou existovat další kroky (a zprostředkovatelé).
- Sally, ve státě X, chce koupit widgety od Georgea ve státě Z
- Sally nechce zaplatit dopředu a George nechce stavět widgety, dokud nebude přesvědčen, že bude zaplacen
- Sally a George souhlasí s cenou, množstvím, datem přepravy a dalšími podmínkami
- Sally požádá její banku o akreditiv a poskytuje podrobnosti o její dohodě s bankou George
- Banka Sallyho předává dopis banku v zemi Z (nazýváme bankou George Bank)
- Georgeova banka uděluje akreditiv Georgeovi, který ho přezkoumá, aby se ujistil, že může splnit požadavky
- George vyrábí widgety a dodává je Sally
- George poskytuje své bance dokumenty, které dokazují, že uskutečnil zásilku
- Banka George přezkoumá dokumenty, aby se ujistila, že splňují požadavky v akreditivu, a posílá dokumenty do banky Sally (v tomto okamžiku může být George zaplacen, nebo bude muset počkat)
- Banka Sally přezkoumá dokumenty, aby se ujistila, že splňují požadavky, a pokud ano, banka Sally posílá platbu do banky Georgea
- Banka společnosti Sally doručuje dokumenty společnosti Sally včetně dokumentů, které bude muset požadovat při příjezdu do země X
- Georgeova banka vyplácí George
Kdy Sally platí její banku? Záleží. Možná bude muset poskytnout finanční prostředky vpřed (ale neposílá peníze Georgovi - prostě nechá banku držet ji až do příchodu dokumentů). Nebo pokud má dostatek úvěru a zajištění , její banka může počkat a požádat o peníze poté, co se akreditiv vrátí s požadovanými dokumenty. Konečně, banka Sally by mohla poskytnout půjčku Sally jako součást akreditivu a půjčku splácí v průběhu času.
Neodvolatelný akreditiv
Úvěrové akcie obecně fungují tak, jak je popsáno výše. Ale co neodvolatelné akreditivy?
Nezávazný akreditiv je pouze akreditiv, který nelze změnit ani zrušit bez souhlasu všech zúčastněných stran: kupujícího, prodávajícího a všech zúčastněných bank.
Je velmi obtížné najít akreditiv, který není neodvolatelný. Je však vždy důležité ověřit, zda máte nebo nemáte neodvolatelný nebo odvolatelný dokument. Je zřejmé, že je obtížné plánovat, kdy se věci mohou kdykoli změnit.
Prodejci obecně chtějí, aby akreditivy byly neodvolatelné, protože se mohou spálit, pokud vyrábějí a dodávají zboží bez záruky platby. Ale kupující mohou také chtít, aby se věci postavily do kamene: nechtějí, aby prodejci dopravovali zboží pozdě nebo změnili množství objednávky, aniž by se nejprve zabývali věcmi. Nakonec, největší riziko přichází na prodejce a vy byste se měli vyvarovat prodeji cokoli s odvolacím akreditivem.
Jak získat neodvolatelný akreditiv
Pokud potřebujete získat akreditiv, poraďte se s vaší bankou. Budete pravděpodobně potřebovat někoho v oddělení mezinárodního obchodu (nebo podobného). Nepokoušejte se sami sebe vyhotovovat akreditiv a neupravujte si akreditiv, který někdo jiný používal. Co je velký problém? Je-li nějaký detail vypnutý, riskujete drahou soudní bitvu (případně zámořskou, kde se mohou zákony lišit od toho, s kým jste zvyklí) a možná nebudete placeni za odeslaná zásilka. Můžete ušetřit pár dolarů tím, že uděláte sami, ale rizika jsou významná.
Pro prodejce je dobré podívat se na alternativy k akreditivům, včetně pojištění obchodních úvěrů, které mohou být levnější a různé typy akreditivů .