Jak používat pravidla platit méně daní v roce 2016.
- Nižší příjem; pod 75.300 dolarů ženatý, 37.650 dolarů jeden
- Ztratili jste zaměstnání nebo jste v minulosti odstoupili
- Vystoupili jste pozdě v roce nebo jste v příštím roce odešli do důchodu
- Vyšší příjem; 200 000 dolarů nebo více
- Věk 63 a starší
- Dosažení věku 70 let
Najděte sekci (oblasti), které se vás týkají přizpůsobených tipů pro plánování daňového roku.
1. Nižší příjem
Pokud je váš zdanitelný příjem (tj. Příjem po všech odpočtech a osvobození od daně) pravděpodobně nižší než 75 300 dolarů ženatý, nebo 37 650 dolarů jeden, potom využijte nulových procent kvalifikované dividendy a dlouhodobé kapitálové zisky. Zde je návod. Pokud vlastníte akcie nebo finanční prostředky na účtu mimo penzijní připojištění, můžete být schopni realizovat kapitálové zisky a nezaplatíte daň. Pro rok 2016 zůstává daňová sazba z dlouhodobých kapitálových zisků pro nulové procentní sazby v daňových pásmech 10% a 15%.
Co dělat? Budete muset provést daňovou projekci s cílem odhadnout vaši zdanitelný příjem a kapitálové zisky před a po očekávaných změnách. Pokud existuje prostor pro další kapitálové zisky, které nebudou mít žádný daň, neváhejte. Uvědomte si zisky.
Upozornění 1: Tuto funkci můžete použít pouze k dosažení zisku v množství, které "vyplní" 15% hranici. Například jako manželský spisovatel, pokud máte 50 000 dolarů zdanitelného příjmu, zůstane vám prostor pro dlouhodobý kapitálový zisk o hodnotě 25 300 dolarů, který může mít nárok na nulovou procentní sazbu.
Upozornění 2: Pokud máte kapitálové ztráty z předchozích let, vaše kapitálové zisky v běžném roce použijí nejprve tyto ztráty, což znamená, že nebudete skutečně využívat nulovou sazbu daně z kapitálových výnosů. V této situaci nemusí být výhodné realizovat zisky. Možná budete chtít ušetřit tyto ztráty pro použití proti budoucím kapitálovým ziskům, které mohou být zdaněny vyššími sazbami.
Nejlepší pro: Zaměřte se na zisky, pokud budete v nebo pod hranicí 15% a nebudete mít žádné ztráty kapitálu . Záměrně realizovat zisk může zahrnovat výměnu, například výměnu jednoho akciového indexu S & P 500 za jiný podobný akciový index S & P 500.
2. Ztratil zaměstnání nebo odešel do důchodu v raném roce
Pokud jste ztratili zaměstnání nebo odešli do důchodu na začátku roku, můžete mít pro daný rok jen velmi málo zdanitelných příjmů, zejména pokud uvážíte odpočty. V těchto letech zvažuje konverzi Roth.
Co dělat? Nízké příjmy mohou mít za následek daňovou situaci, kdy máte více odpočtů než příjmy. V těch letech můžete být schopni převést část tradiční IRA na Roth a zaplatit daň. Měli byste převést dostatečnou částku, aby odpovídala výši odpočtů, které máte, takže váš zdanitelný příjem bude nulový. Nebo pokud očekáváte, že budete ve vyšším daňovém pásmu později v důchodu, možná budete chtít převést dostatečně na to, abyste vyplnili daňové pásmo 10% nebo 15%. Tuto příležitost odhalíte pouze tím, že před 31. prosincem uděláte daňové plánování na konci roku.
Nejlepší pro: Lidé, kteří mají zdanitelný příjem, budou nyní zdaněni s nižšími sazbami, než za to, co budou později v důchodu.
3. Vy odchod do důchodu pozdě v roce, nebo se může vrátit do předčasného příštího roku
Pokud jste odchod do důchodu v pozdním roce nebo plánujete odchod do důchodu na začátku příštího roku, může dojít k zásadní změně daňové situace.
Co dělat? Pokud změníte stav zaměstnání, znamená to, že vaší daňové pásmo bude v příštím roce nižší, možná budete chtít zjistit, zda můžete odložit tento příjem nebo příjmy z tohoto daňového roku do budoucího roku, kdy bude vaše daňová hranice nižší .
Nejlepší pro: Ti, kteří očekávají nižší příjmy v příštím roce než v tomto roce.
4. Vyšší příjemci
Ti s očekávaným příjmem větším než 250 000 dolarů pro manželky, 200 000 dolarů pro jednotlivce - dávejte si pozor na to, že jste získali více peněz. Medicare surtax postihuje osoby s vysokým příjmem. Jedná se o daň ve výši 3,8%, která se vztahuje na nezasloužené příjmy přesahující určité prahové hodnoty. Kromě toho mohou osoby s vysokými příjmy podléhat postupnému vyloučení odpisů a osobních osvobození.
Co dělat? Můžete si přehodnotit nedestované důchody a investice s cílem snížit zdanitelný příjem, který by mohl způsobit, že byste museli podléhat dávkám Medicare.
Například příjmy z komunálních dluhopisů nebudou podléhat zdanění.
Kromě toho můžete maximálně vyčíslit všechny plány úspor - například když jste zahájili práci v polovině roku, můžete zadržet téměř všechny své výplaty do plánu důchodového pojištění v několika posledních kontrolách roku, abyste získali maximální částku za rok - a ujistěte se, že přispíváte na HSA - nebo jakékoliv jiné uznatelné plány, na které máte nárok.
Nejlepší pro: daňoví poplatníci s vysokým příjmem s spoustou investičních příjmů, které nejsou chráněny na účtech s odloženým zdaněním.
5. Věk 63 nebo starší
Každý rok se vaše pojistné za Medicare část B určuje na základě vašeho daňového přiznání za dva roky předem. Máte-li rok s vysokými příjmy, a to i v případě jednorázové události, jako je prodej nemovitosti, může to způsobit, že vaše pojistné částky Medicare část B bude vyšší o dva roky později.
Co dělat? Zjistěte, zda existuje způsob, jak rozdělit zisky a příjmy za více než jeden daňový rok, abyste se vyhnuli překročení prahové hodnoty části B Medicare v jednom roce. Pokud by vás někdy přesáhl práh, podat odvolání u sociálního zabezpečení a vysvětlit, že váš příjem v současné době není tak vysoký, jaký byl v daném roce.
Nejlepší pro: Lidé starší 63 let, kteří očekávají realizaci kapitálových zisků nebo možná splátkový prodej (například z prodeje podniku), kteří by mohli rozdělit realizaci výnosů za více než jeden daňový rok, aby zůstali pod prahem Medicare části B.
6. Věková hranice 70
Ve věku 70 ½ musíte začít s požadovaným minimálním rozdělením z důchodových účtů. Tento dodatečný zdanitelný příjem může také podléhat zdanění více vašich dávek sociálního zabezpečení. To způsobuje, že mnoho lidí, kteří začínají požadované minimální distribuce, se dostává do očí, když se ocitnou nad očekávaným daňovým účtem.
Co dělat? Ujistěte se, že zadržíte správnou částku daně z distribuce IRA. Daňové plánování na konci roku vám pomůže přesně odhadnout nový daňový poplatek, abyste měli odpovídající částku daně.
Nejlepší pro: Každý, kdo poprvé zahájí požadované minimální rozdělení.