Stejně jako vrstvový koláč je možné stohovat daňově efektivní strategie
1. Vlastní daňově efektivní fondy v nediskovních účtech
"Někteří investoři jsou překvapeni zjištěním, že musí platit daně z kapitálového zisku a rozdělení dividend ze svých fondů a ETF, a to i v případě, že během roku neprodávaly své finanční prostředky.
Ve skutečnosti za posledních 10 let činily průměrné roční náklady na daň z podílových fondů 1,3%. 1. "
1. Zdroj: Morningstar dne 31.3.14. "Daňová cena" je Morningstar měřítko vlivu daní na kapitálové zisky a rozdělení výnosů na výkonnost. Průměrné hodnoty jsou vypočteny za použití nejstarší třídy akcií všech aktivně spravovaných otevřených podílových fondů dostupných v USA (s výjimkou fondů komunálních dluhopisů a peněžního trhu) s 10letou evidencí k 31.3.14.
Některé podílové fondy mají vysoký obrat, který má za následek každoroční rozdělení krátkodobých kapitálových zisků. Takové rozdělení jsou zdaněny vyšší daňovou sazbou než dlouhodobý kapitálový zisk nebo kvalifikované dividendy. Výběrem indexových fondů nebo daňově spravovaných finančních prostředků v neděchodních účtech můžete snížit daňový poplatek.
2. Použijte umístění aktiv nazvaného proces
Investiční podíly můžete nalézt v rámci zdanitelných účtů s odloženým zdaněním tak, aby byly sníženy výše zdanitelného příjmu z portfolia, který máte každý rok.
Zde je obecný soubor pravidel pro umístění aktiv, které je třeba zvážit:
- Umístěte investice, které mají potenciál pro nejvyšší návratnost v rámci vašeho účtu Roth. Bylo by to, jako by se jednalo o malé a nově vznikající trhy.
- Podržte investice, které vytvářejí dlouhodobé zisky a kvalifikované dividendy v nedůchodových účtech. To by byly věci jako indexový index S & P nebo dividendy placené akcie.
- Podržte fixní příjmy a vysoké investice do obratu v tradičních účtech odložených daní. Jedná se o věci jako komoditní fondy, fondy nemovitostí, aktivně spravované fondy) a dluhopisové fondy.
- Vyšší domácnosti s daňovou základnou by měly zvážit použití komunálních dluhopisů za fixní výnosy držené na penzijních účtech.
3. Zisky a ztráty na základě vaší daňové situace
Pokud je vaše daňová hranice nízká (15% nebo nižší), můžete se dostat do nulové daňové pásmo kapitálových zisků - což znamená, že nebudete platit daň z realizovaných kapitálových zisků. Můžete použít daňové projekce, abyste zjistili, jaké roky to může nastat, a úmyslně realizovat zisky v letech, kdy nebudou zdaněny.
Osoby s vyšším příjmem by měly každoročně realizovat veškeré kapitálové ztráty, které mohou být použity proti běžným příjmům. Stejně tak můžete vydělat ztráty za účelem kompenzace ostatních kapitálových zisků, které můžete mít.
4. Odměny za odchod do důchodu na základě vaší daňové pásmo
Růst bez daně je těžké najít, a jak účty zdravotního spoření, tak účty Roth nabízejí možnost růstu daní bez daně, takže obecně si myslím, že každý, kdo je způsobilý, by měl tyto typy účtů financovat. Rovněž má smysl financovat firemní účty ve výši dostatečné k dosažení plné shody.
Podnikový zápas poskytuje okamžitou návratnost investic.
Jakmile budou tyto položky zavedeny, vaše daňová pásma nyní a v budoucnu určuje, co byste měli financovat dále. Níže uvádíme obecný soubor pokynů pro financování:
- Fund Roths, pokud je současná hraniční daňová hranice stejná nebo nižší než očekávaná mezní sazba při odchodu do důchodu.
- Odčitatelný účet fondu, pokud je současná hraniční sazba vyšší než očekávaná mezní sazba při odchodu do důchodu.
- Plně financujte všechny typy účtů, abyste získali maximální ochranu věřitelů. V některých státech, pro vysoké profese / vysoce rizikové profese, to může zahrnovat financování anuity a hotovostní životní životní pojištění.
5. Vyčerpání daně efektivně při odchodu do důchodu
Sociální zabezpečení je daňově preferovaným zdrojem příjmů. Nejvýše 85% důchodů sociálního zabezpečení bude podléhat zdanění příjmů .
To zvyšuje potenciální přínos zpoždění počátečního data vašeho sociálního zabezpečení, takže získáte více příjmů po dobu života, které jsou preferovány daněmi.
Za určitých okolností, které se nejčastěji vyskytují u těch, kteří nemají přílišné důchodové příjmy a se středními zůstatky účtů IRA, a to s využitím odchodů z IRA na počátku odchodu do důchodu při zpoždění sociálního zabezpečení, mohou být poměrně přínosné a zlepší váš výsledek ve srovnání s jinými strategiemi čerpání.
6. Plán založený na obecném souboru předpokladů
Mnoho lidí nyní předjímá své daňové pásmo a co si myslí, že to bude vypadat při odchodu do důchodu. Většina finančních projektantů také používá obecné předpoklady. To je lepší než vůbec žádné plánování, ale myslím si, že přizpůsobený soubor předpokladů je vždy lepší než použití obecného pravidla. Nejlepší plánování spočívá v tom, že budete provádět osobní dlouhodobou daňovou projekci a získávat poradenství na základě vaší osobní situace.
Tento článek je plný obecných pravidel - slepě je nepoužívejte. Neznám svou osobní situaci a můžete mít okolnosti, které znamenají, že některé z pokynů navržených v tomto článku by nebyly pro vás vhodné. Žádná kniha, článek ani online poradenské fórum nemohou překonat hodnotu, kterou může nabídnout osobní analýza provedená kvalifikovaným finančním plánovatelem nebo daňovým poradcem.
7. Plán založený na osobní daňové projekci
Úžasně, mnozí, kteří si mysleli, že jejich daňová sazba bude nižší v důchodu, zjistí, že to není pravda. To se nejčastěji děje těm, kteří se věrně podíleli na plánech penzijního odkladu a skončili s IRA a 401 (k) s hodně peněz.
Dlouhodobá daňová projekce by dokládala jejich budoucí daňovou cestu a pomohla jim učinit dřívější rozhodnutí, která by mohla zlepšit jejich rovnováhu mezi úsporami před zdaněním a po zdanění. Pro většinu nechcete dosáhnout odchodu do důchodu se všemi svými aktivy do plánů odchodu do důchodu odložených daní . To bude znamenat, že každý dolar, který potřebujete k odběru, bude zdaněn, takže budete muset vybírat 1,40 dolaru nebo více za každý dolar, který musíte utrácet. Ti, kteří mají největší finanční stabilitu při odchodu do důchodu, obvykle mají rovnováhu úspor mezi různými typy účtů.