Pochopte, jak by nové daňové zákony mohly ovlivnit vaše odchod do důchodu
Potenciální změny daňového práva se na obzoru objevují. Od roku 1986 nedošlo k zásadnímu přepracování daňového řádu v USA. Pokud však Kongres přijme nové daňové zákony, možná budete muset revidovat své finanční plány jenom trochu, abyste se s těmito změnami přizpůsobili.
Pokud jste věnovali pozornost probíhajícím diskusím o výhodách a nevýhodách těchto navrhovaných změn daňových zákonů, může se zdát, jako byste se dívali na zápas ping-pongu.
Byla to dynamická situace, protože detaily zákona o dani z příjmů se často měnily a nikdy není moudré dělat důležitá finanční rozhodnutí založená výhradně na pověsti a spekulace. Ale jediná věc, která je jistá, je potřeba věnovat pozornost tomu, jak kód daně z příjmů bude nadále ovlivňovat, jak a kde ušetříte peníze, pokud se snažíte šetřit co nejvíc pro odchod do důchodu.
Kde daňová reforma v současné době stojí? Sněmovna reprezentantů a Senát se blíží k závěrečné daňové verzi svých návrhů daňové reformy. I když neexistuje žádná záruka, že Kongres bude moci předložit daňový účet před koncem roku, je důležité pochopit, jak nové změny daňových zákonů by mohly mít dopad na Vaše důchody.
Zde je několik důležitých otázek, které je třeba mít na paměti při pokusech o navigaci, jak se tyto nevyřízené aktualizace daní týkají vašich finančních plánů.
Bude 401 (k) Změna plánu pravidel?
Začátkem roku došlo k rostoucí obavě, že drastické změny byly uloženy na plánech 401 (k).
Někteří zákonodárci usilují o změnu povahy příspěvků z penzijního plánu z tradičních příspěvků před zdaněním na příspěvky po zdanění Roth za účelem shromažďování daňových příjmů dříve než později. Ve skutečnosti se říkalo několik původních návrhů, které omezují příspěvkové limity 401 (k) na necelé 2,400 dolarů ročně, což je nižší než současná roční hranice ve výši 18 000 dolarů před zdaněním.
Zatímco většina zaměstnanců nepodléhá hranici, stále by to značně snížilo daňové pobídky pro mnoho spořitelů. (Kalkulátor úspor před zdaněním můžete použít k odhadu vašich současných úspor v důsledku běžných 401 (k) příspěvků, potenciální ztráta těchto daňových úspor by mohla být významná v závislosti na skutečné výši příspěvku.)
Pokud se podíváte na penzijním plánu prostřednictvím svého zaměstnavatele, je tu nějaká dobrá zpráva. Zdá se, že nejnovější verze daňových účtů drasticky nezmění ani neodstraní, kolik můžete přispět k plánu 401 (k) před zdaněním. Návrhy daňových plánů navržené k plánům "Rothify" 401 (k) by potenciálně odrazovaly pracovníky od úspor a vzhledem k tomu, že důchodové důvěry mnoha Američanů jsou již na neklidné půdě, mnozí zaměstnavatelé, poskytovatelé penzijního plánu a odborníci v oblasti finančního plánování vyjádřili své obavy takový návrh.
Jaké jsou limity příspěvku 401 (k) pro daňový rok 2018?
Jak je tomu nyní, neexistují žádné navrhované změny toho, kolik můžete vynechat 401 (k). IRS stanoví roční limity pro maximální příspěvky, které můžete provést ve vašem plánu 401 (k). Inflace se v roce 2017 mírně zvýšila, a proto byl tento limit nedávno upraven směrem nahoru.
IRS již vydala limity příspěvků 2018 pro plány 401 (k) a částka, kterou můžete přispět, se mírně zvýší na 18 500 dolarů ročně. Pro osoby starší 50 let stále existují ustanovení o záchraně, což umožňuje další příspěvek ve výši 6 000 USD.
2018 401 (k) a limity příspěvku na plán rozdělení zisku
Jak budou nové daňové zákony ovlivňovat příspěvky IRA?
Podobně jako v přesvědčení, že 401 (k) plány zůstanou nedotčeny daňovými zákony pro dům a senát, očekává se, že podle nejnovějších verzí návrhů daňových reforem budou zajištěny i individuální důchodové účty (IRA). Znamená to, že roční limit příspěvku ve výši 5.500 dolarů bude pokračovat pro daňové roky 2017 a 2018 (6500 dolarů ve věku 50 nebo více let). To také znamená, že tradiční a Roth IRA budou nadále podléhat určitým omezením příjmů, které určují, zda máte nárok buď na odpočitatelné příspěvky, nebo na neodpočitatelné příspěvky s výhodou bezrizikového zisku.
Do dolní daňové konzoly učinit účty Roth více atraktivní?
Pokud jste ve vyšším daňovém pásmu, než předpokládáte, že jste v době, kdy začnete čerpat rozdělení z penzijního plánu, tradiční 401 (k) je často mnohem přitažlivější než výhod Roth 401 (k) bezzákonného růstu. Ale s mnoha daňovými poplatníky, kteří očekávají snížení svých celkových daňových účtů od roku 2018, je možné, že Roth IRA se stanou atraktivnějšími. Je také důležité si uvědomit, že alternativa Roth je dobrovolná a ne všechny sponzory pro penzijní plán v současné době nabízejí Roth 401 (k). Pro ty, které poskytují zaměstnancům příležitost vyhradit doly za zdaněním na účtu, který umožňuje bezcelní růst výdělků, může být ještě větší zájem o alternativu Roth .
Kdo má smysl přispět k Roth 401 (k)?
Bude Kongres nakonec "Rothify" Zaměstnavatel-sponzorované důchodové plány?
Podle současných daňových zákonů zůstává 401 (k) oblíbeným důchodovým spořitelem a přibližně 52% sponzorů penzijního plánu v USA nabízí alternativu Roth. V posledních měsících rostou spekulace, že politici se budou snažit zvýšit daňové výnosy, aby vyrovnaly snižování daní podle nového navrhovaného daňového plánu. Termín "narušení" se týká koncepce tvorby většiny, ne-li všech příspěvků na penzijní připojištění s doložkami po zdanění. Návrh původního návrhu byl zpočátku představen, který by zahrnoval zavedení nového limitu pro příspěvky před zdaněním 401 (k). Nezdá se, že nový zákon o zdanění plánů penzijního připojištění učiní v nejnovějším textu návrhů Senátu a domu. To neznamená, že se téma v budoucnu znovu neobjeví. Jedna věc je jistá a to je volba Roth 401 (k) i nadále získává trakci a zůstává populární alternativou pro důchodové spoření, pokud hledáte bezrizikový růst investičních příjmů.
Jaké jsou výhody Roth 401 (k)?
Přehled Outlook
Senátorský návrh zákona o daňové reformě byl původně naplánován na 1. prosince 2017. Pokud Senát schválí jejich verzi zákona o dani, vedoucí představitelé Senátu a Senátu budou poté pověřeni sladěním těchto dvou plánů prostřednictvím konferenčního výboru. Vedoucí představitelé Kongresu by chtěli před koncem tohoto roku zaslat konečný účet prezidentovi Trumpovi, ale tento proces by mohl trvat až do ledna 2018.
Zde je kalkulačka, kterou můžete použít k odhadu toho, jak by verze návrhu zákona o daňové reformě v Houseu a Senátu ovlivnila vaši celkovou daňovou situaci.
Kalkulačka daňové reformy
Klíče takeaways:
- Úspora za odchod do důchodu zůstane pro většinu Američanů prioritou podle nového daňového plánu.
- Změny daňového kódu budou vyžadovat, aby většina jednotlivců a rodin přezkoumala (nebo vytvořila) celkový finanční plán, který zahrnuje tyto změny.
- Rozhodnutí před zdaněním vs. Roth zůstává stejně důležité (a složité) jako vždy.
Chcete-li se dozvědět více o tom, jak jsou tyto plány daňové reformy strukturovány, podívejte se na následující zdroje: Daňová reforma Srovnávací kalkulačka