Pochopení současných a historických příspěvkových limitů IRA
Tradiční IRA a Roth IRA příspěvkové limity
| DAŇOVÝ ROK | Věk 49 a níže | Věk 50 a výše |
| 2002-2004 | 3000 dolarů | 3,500 dolarů |
| 2005 | 4 000 dolarů | 4,500 dolarů |
| 2006-2007 | 4 000 dolarů | 5 000 dolarů |
| 2008 | 5 000 dolarů | 6 000 dolarů |
| 2009 | 5 000 dolarů | 6 000 dolarů |
| 2010 | 5 000 dolarů | 6 000 dolarů |
| 2011 | 5 000 dolarů | 6 000 dolarů |
| 2012 | 5 000 dolarů | 6 000 dolarů |
| 2013 | 5 500 dolarů | 6 500 dolarů |
| 2014 | 5 500 dolarů | 6 500 dolarů |
| 2015 | 5 500 dolarů | 6 500 dolarů |
| 2016 | 5 500 dolarů | 6 500 dolarů |
| 2017 | 5 500 dolarů | 6 500 dolarů |
| 2018 | 5 500 dolarů | 6 500 dolarů |
Při zkoumání těchto limitů s největší pravděpodobností zjistíte, že tradiční limity příspěvků IRA a limity příspěvků Roth IRA jsou zapsány do amerického daňového řádu tak, aby byly vždy totožné. Investor může přispět buď k tradiční IRA nebo Roth IRA, nebo rozdělit příspěvek mezi oběma, ale kombinovaný roční limit příspěvku stále platí. Například v roce 2017, kdybyste měl (a) 28 let, můžete přispět celkem 5 500 dolarů buď k vaší Tradiční IRA nebo k Roth IRA, aniž byste překročili limity příspěvků a byli jste postiženi značnými tresty.
Jinak řečeno, pokud dáte 2 000 dolarů do tradiční IRA, nemohli jste do stejného roku vyřadit více než 3 500 USD do Roth IRA.
Na druhou stranu můžete financovat maximální částku buď v Roth IRA a tradiční IRA a stále využívat jiného penzijního plánu sponzorovaného zaměstnavatelem, jako například 401 (k) , 403 (b) , SIMPLE IRA nebo dokonce SEP -IRA .
(Další informace o těchto účtech odchodu do důchodu naleznete v příručce Příspěvkové limity příspěvků na odchod do důchodu .)
Jak jsou stanoveny limity příspěvků IRA?
Podle tohoto zákona se tradiční IRA a Roth IRA limity příspěvku zvýší s mírou inflace v přírůstcích 500 dolarů. To je důvod, proč se příspěvkový limit v některých letech nezvyšuje; inflace nebyla dostatečně vysoká, aby spustila další přírůstek, takže zůstala stabilní.
Vezměte prosím na vědomí, že tradiční limity IRA a Roth IRA jsou "use-it-or-lose-it". Nemůžete je posunout dopředu do budoucího roku. Posledním termínem pro splnění limitu příspěvku je počáteční termín podání daně, obvykle 15. dubna, pokud nedosáhne víkendu. Například pokud jste chtěli financovat svůj důchodový účet až do výše maximálního přípustného příspěvku pro daňový rok 2017, měli byste do 17. dubna 2017 dostat peníze na účet.
Financování tradičních a / nebo Roth IRAs
Při financování tradiční IRA nebo Roth IRA se příspěvky nemusí provádět současně v jedné paušální částce. Například pokud jste byli v roce 2016 ve věku 55 let a chtěli byste ze svého běžného účtu automaticky vybírat každý týden po celý rok 125 dolarů na financování svého účtu Roth IRA, můžete to udělat.
Do konce roku byste uložili přesně 6 500 dolarů, které vám nejvíce přispějete.
Existují určitá omezení příjmů, zda můžete financovat tradiční IRA a zdaňovat daň nebo financovat Roth IRA dohromady. Pokud máte nárok na oba, Roth IRA je téměř vždy lepší volbou, neboť Roth IRA je nejbližší věc k dokonalému daňovému úkrytu, který existuje ve Spojených státech pro typického investora .
Existuje spousta pravidel kolem tradičních IRA a Roth IRAs, zejména zahrnující stažení peněz dříve, než dosáhnete 59,5 let. Pokud se domníváte, že potřebujete své finanční prostředky, existuje osm způsobů, jak se můžete potenciálně vyhnout 10% předčasnému splacení, které se vztahuje na jakékoli jiné daně, které mohou být dlužné .