401 (k) Plány jsou skvělý způsob, jak ušetřit na důchod
Chcete-li nabídnout 401 (k), existuje mnoho pravidel, která musí váš zaměstnavatel dodržovat. Ministerstvo práce (DOL) má divizi nazvanou Správu bezpečnosti zaměstnanců, která upravuje nabídku 401 (k) plánů a vysvětluje tato pravidla.
Zde jsou základní pravidla týkající se daňových výhod, příspěvků zaměstnavatelů a investičních rozhodnutí, které ovlivňují fungování plánu 401 (k).
Daňové výhody
Když začaly plány 401 (k) (kolem roku 1978), do plánu vložili peníze před zdaněním. Podíváme se, jak fungují příspěvky před zdaněním.
Před zdaněním 401 (k) Příspěvky
Obvykle, když vyděláváte peníze, musíte platit daně ze zisku z toho, co získáte. Plán 401 (k) vám umožňuje vyhnout se placení daně z příjmů v běžném roce z částky peněz (až do zákonně povoleného limitu příspěvku 401 (k) ), který jste vložili do plánu. Částka, kterou jste vložili, se nazývá příspěvek na odložení platu , jelikož se rozhodnete odložit část platu, který získáte dnes, vložte ji do plánu a uložte jej tak, abyste jej mohli vynaložit ve vašem důchodovém věku.
Peníze roste zdaněním uvnitř plánu. Daňově odložená částka znamená, že investice vydělávají z příjmů z investic, které neplatíte každý rok daně z investičních zisků.
Místo toho při odchodu do důchodu zaplatíte daň z částky, kterou jste v té době odvolali. Existuje 10% peněžitá daň a daň z příjmů, pokud odčerpáte prostředky příliš brzy (před dosažením věku 55 let nebo 59 ½ v závislosti na vašem věku odchodu do důchodu a pravidlech plánu 401 (k) ).
Příklad daňového úspory
Podívejme se na příklad, abychom zjistili, jak daňové úspory fungují.
Předpokládejme, že uděláte 50 000 dolarů ročně a rozhodnete se, že přispějete 5% vaší platy, nebo 2500 dolarů ročně, k vašemu plánu 401 (k). Pokud budete placeni dvakrát za měsíc, potom je z každé výplaty vyřazeno 104,17 dolaru a uvedeno do plánu 401 (k).
Na konci roku dosáhnete výdělku z vašeho daňového přiznání, který činí 47 500 dolarů, než 50 000 dolarů, protože můžete snížit vykázané výdělky o částku před zdaněním do plánu 401 (k).
Pokud jste ve výši 25 procent mezní sazby daně, $ 2,500, které jste dali do plánu, znamená o 625 dolarů méně zaplacených federálních daní. Ušetříte 2500 dolarů na odchod do důchodu, ale stojí vám to jen $ 1875.
V příkladu výše se předpokládá, že si zvolíte tradiční příspěvky 401 (k) před zdaněním, kde přispějete penězi před zdaněním.
Roth 401 (k) Příspěvky (po zdanění)
Mnoho zaměstnavatelů nabízí také možnost uvést příspěvky do Designated Roth 401 (k) . S příspěvky společnosti Roth (která začala být povolena v roce 2006) nemůžete snížit váš vydělaný příjem o částku příspěvku, ale všechny fondy rostou bez daně a při výběru při odchodu do důchodu jsou výběry bez daně!
Před zdaněním nebo po zdanění?
Jako obecné pravidlo platí, že chcete přispívat před zdaněním v průběhu let, kdy získáte nejvíce, což se obvykle vyskytuje ve střední a pozdní fázi vaší kariéry.
Chcete, aby se příspěvky společnosti Roth staly v letech, kdy vaše příjmy (a tedy daňová sazba) nejsou tak vysoké. Nižší výdělečné roky se často vyskytují v počátečních fázích kariéry, během let po polovině zaměstnání nebo během postupného odchodu do důchodu, kde pracujete na částečný úvazek.
Příspěvky zaměstnavatelů
Mnoho zaměstnavatelů přispěje na váš plán 401 (k). Existují tři hlavní typy příspěvků zaměstnavatelů: shoda, volba a sdílení zisku. Zaměstnavatelské příspěvky jsou vždy před zdaněním, což znamená, že když jsou odňaty v důchodu, budou v té době zdaněny.
Vhodný
S odpovídajícím příspěvkem vám váš zaměstnavatel vloží peníze do plánu 401 (k), pokud do něj přinášíte peníze. Například mohou odpovídat vašim příspěvkům dolar za dolar až po prvních 3 procent svých platů, pak 50 centů na dolaru až na další 2 procenta platu.
V našem příkladu výše, kdybyste přispěli 5% z vašeho platu ve výši 50 000 dolarů nebo 2500 dolarů ročně, váš zaměstnavatel by přispíval 2 000 dolarů. Měli by odpovídat prvních 3 procentům vašeho platu, tedy 1,500 dolarů, a to vložením 1 500 USD. Na dalších dvou procentách vašeho platu, tedy $ 1000, by odpovídalo 50 centům nebo 500 dolarům. Celková částka, kterou by přispěli na váš účet, by tedy činila 2 000 dolarů za rok.
Pokud váš zaměstnavatel nabízí odpovídající příspěvek, má skoro vždy smysl přispět dostatečným množstvím peněz k získání zápasu . Mysli na to jako okamžitý vzestup!
Nevýběrová
S nevýdělečným příspěvkem se může váš zaměstnavatel rozhodnout, že do plánu zaplatí určité procento, a to bez ohledu na to, zda zaměstnanec přispívá vlastními penězi nebo ne. Například zaměstnavatel může přispět každoročně 3% odměny do programu pro všechny způsobilé zaměstnance.
Sdílení zisku
S podílem na zisku, pokud společnost vydělává, mohou se rozhodnout, že do plánu uvedou určitou dolarovou částku. Existují různé vzorce, které určují, kolik může jít s kým. Nejběžnější vzorec je, že všichni dostávají příspěvek na sdílení zisku, který je úměrný jejich platu.
Kdy jsou vaše peníze?
Některé typy příspěvků, které odpovídají zaměstnavateli, podléhají harmonogramu nároku , což znamená, že ačkoliv jsou peníze na vašem účtu, pokud odjíždíte předtím, než budete mít 100% věřitelů, budete mít pouze část toho, co společnost za vás uvedla. Vždy si udržuje všechny své prostředky, které jste přispěli k plánu.
Pravidla diskriminace
Zaměstnavatelé nemohou stanovit plány 401 (k), které by měly prospěch majitelům nebo vysoce vykompenzovaným zaměstnancům. Každý plán musí projít každoročním testem, aby se ujistil, že splňuje tato pravidla, nebo může zaměstnavatel nastavit speciální plán nazvaný "plán Safe Harbor 401 (k)", který mu umožní obejit těžkopádný testovací proces.
S plánem programu Safe Harbor, pokud zaměstnavatel vloží zákonně požadovanou částku, ať už jako zápas nebo neúčetný příspěvek, pak jejich plán "projde" některým z testů. S plánem bezpečného přístavu jsou veškeré odpovídající nebo nevýkonné příspěvky, které vám zaměstnavatel předkládá, okamžitě přiděleny! (Příspěvky na sdílení zisku mohou nadále podléhat plánu odchodu.)
Investiční volby
Většina plánů 401 (k) nabídne minimálně tři různé investiční možnosti, které mají velmi odlišné úrovně rizika a účastníci musí dostat vzdělání na jejich volbu. Vládní pravidla také omezují výši zaměstnavatelských akcií nebo jiných typů investic, které lze použít v plánu 401 (k). Kvůli těmto omezením jsou nejčastějšími typy investic nabízených v plánech 401 (k) vzájemné fondy .
Mnoho plánů stanoví výchozí investiční volbu (určitý podílový fond) a všechny peníze tam půjdou, dokud se nezaregistrujete online nebo nezavoláte plán, abyste se změnili na jinou investici.
401 (k) Investiční volby pro začátečníky
Většina plánů 401 (k) nabízí fondy s cílovým datem, které mají kalendářní rok ve jménu fondu, který má odpovídat přibližnému roku, kdy si myslíte, že byste mohli odejít do důchodu. To může být skvělá volba pro nové investory.
Některé plány 401 (k) také nabízejí modelové portfolia, kde vyplníte dotazník a pak vám doporučujeme výběr investic. Pokud nejste důmyslným investorem nebo pracujete s finančním plánovačem, který vám pro vás dělá doporučení, většina z vás bude nejlépe využívat fond pro cílový kalendář nebo variantu modelového portfolia. Tyto výchozí volání nazývám bezstarostnými způsoby, jak investovat !
Další pravidla
Existuje mnoho dalších pravidel, které musí dodržovat plán 401 (k), aby bylo možné určit, kdo je způsobilý, kdy mohou být vyplaceny peníze z plánu, zda mohou být povoleny půjčky, načasování, kdy peníze musí být zaplaceny do plánu a hodně, mnohem více. Pokud se podíváte na čtení předpisů, můžete najít mnoho informací na stránce Často kladené otázky týkající se důchodových plánů na webových stránkách Ministerstva práce.