Pochopte pravidlo IRS pro rozdělení ve výši 401k, které začíná ve věku 55 let
Máte-li plán 401 (k) , pravděpodobně již víte, že je obvykle 10% -ní penalizace za stažení jakéhokoliv z prostředků dříve, než dosáhnete věku 59 1/2. Existují však některé výjimky z tohoto pravidla distribuce v raném věku a jedna z nich se týká zvláště předškolních. Je známo jako "pravidlo 55." Pokud máte věk 55 let nebo starší, je to něco, o čem byste měli vědět.
Co je pravidlo 55?
Pravidlo IRS 55 dovoluje zaměstnance, který je propuštěn, propuštěn nebo který ukončí práci ve věku 55 a 59 1/2, aby vydělal peníze z jeho 401 (k) nebo 403 (b) plánu bez postihu.
To platí pro pracovníky, kteří opustí svou práci kdykoli během nebo po roce, kdy se narodili 55. narozeniny.
Samozřejmě, je tu chytit. Pravidlo 55 se vztahuje pouze na aktiva ve vašem současném 401 (k) nebo 403 (b), které jste investovali, zatímco jste byli v práci, kterou nyní odjíždíte ve věku 55 let nebo starší. Máte-li peníze v bývalém 401 (k) nebo 403 (b), nemají nárok na předčasné vyloučení z trestného činu. Budete muset počkat až do věku 59 1/2, než začnete čerpat finanční prostředky z těchto účtů, pokud byste chtěli tak učinit bez placení 10% penalizace.
Toto pravidlo 55 se rovněž nevztahuje na individuální důchodové účty . Pokud byste přemístili majetek do přechodu na IRA při opuštění vašeho zaměstnání, nebyli byste oprávněni k předčasnému odstoupení podle pravidla 55.
Co je to část 72 (t) distribuce?
Existuje jiný způsob, jak vydělat peníze 401 (k), 403 (b), a dokonce IRA penzijní aktiva, pokud opustíte práci před věkem 59 1/2.
Je známo jako výjimka ze zásadně rovných pravidel nebo SEPP. Je to distribuce IRS Section 72 (t).
Použitím tohoto typu pravidla distribuce byste začali vypočítáváním průměrné délky života a pomocí toho vypočítáte pět v podstatě stejných plateb z důchodového plánu po dobu pěti let za sebou před dosažením věku 59 1/2.
Distribuce se však mohou vyskytnout v jakémkoli věku a nejsou vázány stejnou věkovou hranicí 55 jako pravidlo 55.
Měli byste buď rozdělit?
Schopnost vybírat peníze brzy může být skvělou záchrannou sítí pro ty, kteří zjistí, že musí odejít do důchodu před dosažením věku 59 1/2. Pokud je však možné držet jinou práci , zaměstnat na částečný úvazek nebo pracovat jako konzultant, mohlo by to mít větší smysl, kdyby peníze mohly pokračovat v růstu daní až do šedesátých let, pokud by to bylo možné.
Vyčerpání finančních prostředků dříve by mohlo snížit dlouhodobou hodnotu svého portfolia. Platí to zejména tehdy, pokud jsou počáteční roky odchodu do důchodu špatné pro trh. Pokud očekáváte dlouhou životnost, včasné rozdělení by mohlo ohrozit váš budoucí příjem.
Zvážte načasování všech rozhodnutí o stažení portfolia pečlivě. Pracujte s daňovým poradcem, finančním plánovačem nebo administrátorem penzijního plánu, abyste vytvořili udržitelnou strategii stažení.
Poznámka: Vždy konzultujte s daňovým odborníkem nejaktuálnější informace a trendy. Daňové zákony a pravidla se mohou pravidelně měnit. Tento článek není daňové poradenství a není určen jako daňové poradenství.