Daňová strategie pro umístění aktiv

Snížení daňové odpovědnosti pomocí inteligentního přidělování

Může se stát, že mnoho nových investorů překvapí, že dva lidé s identickými portfoliem mohou mít v průběhu několika let značné rozdíly. Důvodem je umístění aktiva; jinými slovy, pokud držíte své investice, může být stejně důležité jako vybraná aktiva . Jak jste se dozvěděli v příručce Kompletní začátečník o zdanění kapitálových zisků , porozumění tomuto pojetí je pro vás a vaše kapesní knížku životně důležité.

Jak funguje umístění aktiv

Důležitým faktorem při investování je složená roční daňová ztráta po zdanění, inflace - upravená návratnost, kterou investor investuje do svého kapitálu. Přečtěte si tuto větu znovu: po zdanění . Naučte se, jak vypočítat složenou roční míru růstu (CAGR) . Ti z vás, kteří se seznámili s časovou hodnotou penězových rovnic, vědí, že zdánlivě malá částka se může přidat až k významným hromadám hotovosti, pokud zůstane sama. Máte-li na investice částky dokonce ani necelých 100 dolarů měsíčně, můžete začít vytvářet smysluplné investiční portfolio . Pokaždé, když se část vašeho výnosu dostane zpět do strýčka Sama, budoucí hodnota majetku se výrazně sníží, protože jste nejenom ztratili peníze sám, ale ztratili jste veškerý zisk, který mohl být získán investováním těchto peněz.

Umístění aktiv funguje, protože různé druhy investic dostávají různé daňové zacházení. V závislosti na době, po kterou je aktivum drženo, jsou příjmy z kapitálových zisků zdaněny s výrazně nižšími sazbami než dividendy a úroky z dluhopisů.

V případě domácností s vyššími příjmy může daň z druhého druhu příjmu někdy dosahovat až 35%. Tím, že prostě umístí všechny své vysoce výnosné akcie a firemní dluhopisy do svých daňově zvýhodněných účtů, může investor okamžitě realizovat významné daňové úspory, které mohou někdy činit desítky tisíc dolarů ročně a nakonec i miliony dalších aktiv v průběhu úspěšné investice.

Jednoduchý příklad toho, jak vám umístění aktiv může ušetřit peníze

Představte si, že máte portfolio v hodnotě 100 000 dolarů. Polovina vašich aktiv, nebo 50 000 dolarů, tvoří dluhopisy s investičním stupněm, které vydělávají 8%, které generují z úrokových výnosů 4 000 dolarů ročně. Dvacet pět procent portfolia, nebo 25 000 USD, se skládá z běžných akcií s vysokými dividendami, které generují 1000 dolarů ročně. Zbývajících dvacet pět procent, nebo 25 000 dolarů, se skládá z běžných akcií, které neplatí žádné dividendy.

V tomto scénáři by investor ve výši 35% daně okamžitě ušetřil 1 750 dolarů ročně tím, že umístí vysoce výnosné akcie a firemní dluhopisy do svých daňově zvýhodněných účtů. (Chcete-li to vypočítat, přidejte 4000 dolarů z dluhopisových úrokových výnosů a příjmy z dividend ve výši 1 000 dolarů dohromady, abyste dostali 5 000 dolarů. 35% daň z 5 000 dolarů je 1 750 dolarů.) Nemá pro něj žádný smysl umístit na takový účet své dividendy placené společné akcie, protože nebude platit daně ze zisku, dokud se rozhodne prodávat investice; i v takovém případě bude zdaněn v plné výši, než by jinak zaplatil! Pro většinu investorů jsou kapitálové zisky zdaněny na úrovni 15%.

Průvodce pro umístění aktiva

Při rozhodování o tom, jaký typ účtů umístíte své aktiva, jako jsou firemní dluhopisy a běžné akcie, obecně řečeno, nechte tyto několik jednoduchých pokynů pomoci s vaším rozhodnutím:

Aktiva, která by měla být umístěna na daňově zvýhodněných účtech ( 401k , IRA atd.):

• Vysoce výnosné společné akcie s dlouhou historií výplaty dividend
• Korporátní dluhopisy
• Arbitrážní transakce s rizikem
• Akcie realitních investičních společností (REIT)

Aktiva, která by měla být umístěna na pravidelných zvýhodněných účtech bez daně ( zprostředkování , vlastnictví akcií atd.):

• Společné akcie s malými nebo žádnými výplatami dividend, které očekáváte po více než rok
• Bezcelní obecní dluhopisy (protože již nejsou osvobozeny od daně, není nutné je umisťovat na daňově zvýhodněné účty)