Přehled způsobu, jakým můžete dávat akcie skladem přátelům a rodině
Jak dát akci jako dar bez omezení
Pokud chcete dát zásobu jako dar bez připojených strun - úplně, úplně neohraničený, aby člověk mohl dělat cokoli, co chce s okamžikem, kdy ho převezme - existuje několik způsobů, jak to dosáhnout, včetně nového titulu stávající akcie a / nebo vytvoření plánu nákupu přímých akcií nebo plánu reinvesticace dividend ve jménu příjemce, které budeme podrobněji diskutovat níže. Většina z nich je poměrně levná a v některých případech zcela zdarma.
Dejte akci tím, že změníte své stávající zásoby
Pokud držíte akcie, které chcete dárkovat, na účtu pro zprostředkování nebo vlastní reinvestiční dividendový plán , můžete se obrátit na instituci a vyplnit formuláře k převodu některých vašich podílů na jméno osoby, jíž chcete darovat sklad. Dokonce můžete nastavit pravidelné dárky v předem stanovených intervalech, jako je pátý měsíc nebo druhý úterý každého čtvrtletí.
Ilustrace: Společnost Charles Schwab & Company má formulář nazvaný Letter Authorization for Movement of Funds, který umožňuje svým klientům vytvářet pravidelné převody akcií třetím stranám. Představte si, že po úspěšné investiční kariéře jste vytvořili velmi velké postavení v Procter & Gamble. Poté, co jste ověřili všechny informace, můžete říci: "Chci, abyste každý měsíc dělali 100 dávek společnosti Procter & Gamble mému synovi tím, že jste z účtu odebrali akcie a vložili je do svého účtu zprostředkování."
Pokud by váš syn neměl na společnosti Schwab účet zprostředkování, mohl by mu společnost zaslat fyzický akcionářský certifikát nebo pokud máte akcie zaregistrované přímo v názvu vašeho syna prostřednictvím systému přímého zápisu (poplatky se mohou vztahovat na některou z těchto služeb v závislosti na váš makléř).
Od prosince 2014 bude společnost Schwab účtovat poplatek ve výši 75 dolarů za přepsání majetku (za předpokladu, že nechcete mít fyzický akcionářský certifikát, který je mnohem dražší a nebude vám dělat moc dobře, když jste prošli Dodo.)
Práce s osobou, s níž chcete doručit akcie jako dárek k nastavení plánu nákupu přímého skladu nebo účtu programu pro reinvestování dividend v jejich jménu
S několika výjimkami to nemohlo být jednodušší. Vyplníte formulář, poštu v šeku a to je vše. Osoba obdrží prohlášení, v němž uvede počet akcií, které vlastní, a poté si může koupit více zasláním dodatečných šeků, s automatickým výběrem z bankovního účtu nebo reinvestováním jakýchkoli hotovostních dividend, které jejich nová akcie zaplatí. Chcete-li si je koupit více akcií, mnoho plánů vám umožní napsat další šek a poslat ji sám, nebo jej napište přímo na osobu, pokud věříte, že použije prostředky na nákup akcií, které chcete darovat.
Co když chcete fyzické zastoupení vlastnictví? Ačkoli se osvědčení o akciích stávají vzácnými a v některých případech je společnostmi odmítá vydat, můžete si ověřit službu, jako je OneShare.com. Mohou titlovat akcie ve jménu příjemce daru, pak byste mohli tuto část použít k nastavení DRIP. Ve své vlastní rodině jsem pomohla mé nejmladší sestře začít zakládat vlastnický podíl na plánu nákupu Coca-Cola Direct Stock Purchase. Stále má svůj první rámcový certifikát, přičemž 99% + zůstává drženo pod přímou registrací.
Jak dáte akci jako dar, pokud chcete umístit omezení na akcie
Co když nechcete, aby osoba, na kterou dáváte akcie, měla neomezený přístup k akciím? V závislosti na vaší situaci máte několik možností.
Pro nezletilí založte účet makléře nebo plán přímého nákupu, který je registrován podle zákona o vašich státech (UTMA)
Tyto úschovné účty jsou jedinečné, protože vám umožňují jmenovat správce, který má povinnost spravovat peníze na péči o nezletilou, ale majetek patří nezletilé, protože dary do UTMA jsou neodvolatelné. V závislosti na stavu se můžete v té době rozhodnout, zda je účet určen, zda chcete, aby maloletý měl právo převzít majetek ve věku 21 let nebo v jiném věku (několik států vám dovolí odložit tak dlouho jako dítě 25. narozeniny, zatímco některé vám umožní nastavit ji jako mladý jako 18). Proces otevření UTMA je stejně snadný jako otevření jakéhokoli jiného typu účtu. Ve skutečnosti jsem si založil pár pro vlastní neteře a synovce.
Zřizovat svěřenecký fond a převést akcie na něj
Ať už chcete podíl akcií doručit nezletilým nebo dospělým, konečnou volbou z hlediska flexibility je svěřenecký fond. Sestavil jsem průvodce pro začátečníky, který odkazuje na několik článků o svěřeneckých fondech , ale krátká verze je, že můžete napsat prohlášení o důvěře, které rozděluje právní titul nemovitosti mezi správce, který má svěřeneckou povinnost řídit to nejvyšší standard péče a ekonomický příjemce, který se těší na užívání majetku způsobem, který určíte. Dokonce můžete použít důvěru, abyste získali daňový odpis pro sebe tím, že do něj zahrníte nějakou dobročinnou věc .
Představte si, že jste seděli na bloku 10 000 akcií Royal Dutch Shell třídy B ADR. Rozhodnete se, že chcete dárkům dát své dárek třem vnukům. Zaměstnáváte právníka, abyste napsal dokument důvěryhodnosti (jednoduchá přímá důvěra vám pravděpodobně nabídne asi 1000 dolarů za právní poplatky, i když se to může lišit podle místa), které říká, že převedete všech 10 000 akcií na vlastní důvěru. Po zbytek svého života, 100% dividend vyplácených na akcii v důvěře má být rozdáno vašim vnukům na Vánoce. Když poslední z nich zemře, celý blok - ať už je to, co stojí za to - je jít do vašeho alma mater, aby si udělil stipendia.
Můžete buď převést stávající účet zprostředkování do důvěry tím, že vyplníte papírování (někteří makléři vám dokonce umožňují zadat stejné číslo účtu, takže nic než změna vlastnictví) nebo můžete nastavit samostatný nový účet pod jménem dlužníka a převezme akci přes ni, jak jsme již diskutovali.
V takovém případě jste mohli dát dárek jako dárek, ale vnučky se jí nikdy nemohly dotknout. Místo toho musí žít z dividend. Za posledních 12 měsíců by to činilo 34 400 USD. Každá vnučka by dostala šek na zhruba 11.467 dolarů. Časem by kontroly měly nadále růst. Na tomto obrázku jste neomezili způsob, jakým by tyto peníze mohly být použity, ale pokud jste to chtěli, mohli byste to omezit na nákup domů, pravidelné zakoupení nového šatníku nebo placení za potraviny. Důvěry jsou extrémně flexibilní a téměř všechna ustanovení budou dodržována, pokud nebudou porušovat zákon nebo vyžadovat, aby se někdo choval způsobem, který je považován za protiprávní veřejnou politiku.
Další výhodou použití důvěry je to, že nejste omezený na gifting stock. Pokud je důvěra dobře napsaná, můžete později přispívat dalšími investicemi, včetně dluhopisů , akcií vzájemných fondů , nemovitostí a dalších.