Důležité vědět, než se rozhodnete koupit
Mnoho společností vydává opci na akcie pro své zaměstnance. Při správném použití mohou být tyto možnosti pro vás hodně peněz.
Základy zaměstnaneckých opcí
S akcionářským akcionářským plánem máte k dispozici právo koupit určitý počet akcií firemních akcií za stanovenou cenu nazývanou grantová cena (nazývaná také realizační cena nebo stávková cena) za určitý počet let.
Vaše možnosti budou mít datum nároku a datum vypršení platnosti. Nemůžete uplatnit vaše možnosti před datem nároku nebo po uplynutí doby platnosti.
Vaše možnosti jsou považovány za "peníze", pokud je současná tržní cena akcií vyšší než cena grantu.
Zde je shrnutí terminologie, kterou uvidíte v plánu zaměstnaneckých akcií:
- Cena grantu / cena realizace / stávková cena - stanovená cena, za kterou si váš akcionářský opční plán říká, že můžete tuto akcii koupit
- Datum vydání - datum, kdy vám byla dána možnost
- Tržní cena - aktuální cena akcií
- Datum založení - datum, kdy můžete uplatnit své možnosti podle podmínek vašeho plánu opčních akcií pro zaměstnance
- Datum cvičení - datum, kdy si cvičíte své možnosti
- Datum vypršení platnosti - datum, do kterého musíte své možnosti uplatnit, nebo vyprší
Jak funguje plán zaměstnaneckých opcí
Chcete-li pochopit, jak funguje typický plán akcií zaměstnanců, podívejme se na příklad.
Předpokládejme, že dne 1. 1. 2012 budete vydáni akcie na akciích zaměstnanců, které vám poskytnou právo na nákup 1.000 akcií společnosti Widget za cenu 10,00 USD za akcii. Musíte to udělat do 1. 1.2022. Na Den svatého Valentýna v roce 2017 Widget stock dosáhne 20,00 dolarů za akcii a vy se rozhodnete uplatnit své zaměstnanecké akcie.
- Vaše grantová cena je 10,00 USD za akcii
- Současná tržní cena je 20,00 USD za akcii
- Datum vydání je 1. 1. 2012.
- Vaše datum uplatnění je 2.14.2017.
- Vaše datum vypršení platnosti je 1. 1.2022.
Chcete-li uplatnit vaše akciové opce, musíte si koupit akcie za 10 000 dolarů (1 000 akcií x 10,00 dolarů za akcii). Existuje několik způsobů, jak toto provést:
- Zaplatit hotovost - zašlete 10 000 dolarům makléřské firmě zabývající se transakcí s opcemi a obdržíte 1000 akcií Widget. Můžete mít 1000 akcií nebo je prodat.
- Bezhotovostní cvičení - Využíváte své opce a prodávejte dostatek akcií k pokrytí kupní ceny. Makléřská firma toto dělá současně. Zbývá vám 500 akcií Widget, které můžete buď držet nebo prodávat.
- Burza cenných papírů - zasíláte certifikát o 500 akcích společnosti Widget, což odpovídá 10 000 USD za aktuální tržní cenu a používá se k nákupu 1 000 akcií za 10 USD za akcii. Zůstáváte mít celkem 1 000 akcií Widget, které můžete buď držet nebo prodat.
Typy možností zaměstnaneckých akcií
Existují dva typy akciových opcí, které společnosti vydávají svým zaměstnancům:
- NQs - Možnosti nekvalifikovaných akcií
- ISO - motivační zásoby
Pro každý typ možnosti se vztahují různé daňové předpisy. S ne-kvalifikovanými možnostmi akcií zaměstnanců jsou daně nejčastěji zadržovány z vašich výnosů v okamžiku, kdy uplatníte své možnosti.
To není nutně případ motivačních akcií. S řádným daňovým plánováním můžete minimalizovat daňový dopad uplatnění svých možností .
Váš plán akciových akcií pro zaměstnance bude mít plánový dokument, který vysvětlí pravidla, která se týkají vašich voleb. Získejte kopii tohoto dokumentu plánu a přečtěte si jej, nebo pronajmout finančního plánovače, který je obeznámen s těmito typy plánů, které vám pomohou.
Existuje mnoho faktorů, které je třeba vzít v úvahu při rozhodování o tom, kdy využít své možnosti . Investiční riziko, daňové plánování a volatilita trhu jsou jen některé z nich, ale nejdůležitějším faktorem jsou vaše osobní finanční situace, které se mohou lišit od těch vašich spolupracovníků. Mějte to na paměti před tím, než se poradíte s někým.
Měli byste skladovat?
Uchovávání příliš velkých firemních zásob je považováno za riskantní. Když váš příjem a velká část vašeho čistého jmění závisí na jedné společnosti, pokud by se společnosti stalo něco špatného, vaše budoucí finanční zabezpečení by mohlo být ohroženo.
Vedoucí pracovníci firem to musí při plánování a práci diverzifikovat ze zásob společnosti.