Daňový zákon z roku 2007 činí pojistné na hypotéku
Jednou z hnacích sil, která vyplynula z uzavření úvěrů , nazývaných také kombinované půjčky, byla daňová sleva, která je k dispozici pro vyplacení všech těchto úroků, a to za zaplacení pojistného na hypotéku, které nebylo daňově uznatelné na jediném úvěru.
Druhá výhoda spočívá v tom, že celkové platby na kombinovaném úvěru jsou často mnohem nižší než platby s PMI.
Jak fungují kombinované půjčky
Kombinované půjčky nebo půjčky jsou financování, které kombinuje první hypotéku s druhou hypotékou (se zálohou nebo bez ní). Důvody, proč jsou tyto typy úvěrů přitažlivé, spočívají v tom, že mnoho domácích kupců nemá 20% kupní ceny v hotovosti, nebo nechtějí snížit o 20%, aby si koupili domácí a kombinované půjčky, vynechali požadavek na zaplacení PMI . Společné typy kombinovaných půjček jsou:
- 5/15/80. Tento scénář zahrnuje snížení o 5% a financování první hypotéky ve výši 80% kupní ceny spolu s druhou hypotékou, která zahrnuje 15% kupní ceny.
- 10/10/80. Tento scénář zahrnuje snížení o 10% a financování první hypotéky ve výši 80% kupní ceny spolu s druhou hypotékou, která zahrnuje 10% kupní ceny.
- 80/20. Tento scénář zahrnuje snížení nuly a financování první hypotéky ve výši 80% kupní ceny spolu s druhou hypotékou, která zahrnuje 20% kupní ceny.
Úrokové sazby druhé hypotéky jsou vyšší než úrokové sazby na první hypotéce, ale někdy jsou celkové platby nižší než u těch, které jsou financovány z první hypotéky se soukromým hypotečním pojištěním. Kromě toho, jelikož úvěry v kombinaci dosáhly vrcholu v roce 2005, mnoho dlužníků zvažuje další možnosti kvůli krátkodobým výkyvům úrokových sazeb.
Porovnání půjček PMI a Combo
Porovnejme dva dlužníky se shodnými skóre FICO 680. Zde funguje čísla:
80/20 Financování
Řekněme, že rodina Klingonů koupí doma ve výši 500 000 dolarů za použití financování 80/20. První hypotéka by měla činit 6,25% a měla by být splacena ve výši 2 462,87 USD měsíčně za jistinu a úroky. Druhá hypotéka by byla 8,5% a splatná za 768,91 dolarů za měsíc, jistinu a úroky.
Celkové platby za kombinovaný úvěr: 3.232 USD
100% s PMI
Romulanská rodina však kupuje doma ve výši 500 000 dolarů za použití 100% financování pojištění PMI. První hypotéka by byla také na 6,25%, ale splatná na 3 079 dolarů, a pojištění PMI přidá dalších 400 dolarů na tuto platbu.
Celkové platby za první hypotéku s PMI: 3,479 dolarů.
Rodina Romulanů musí čekat dva roky a získat ocenění, aby ukázalo 20% spravedlnosti, aby se zbavilo pojištění. Řekněme, že Romulané to dělají a platba klesne na $ 3 079 bez PMI. Romulané nebudou platit méně než klingoni až do měsíce 63 půjčky.
Charakteristiky zajištění daně z příjmu pro MMI / PMI
Prémie za hypoteční pojištění (MMI) jsou hrazeny z FHA, venkovských úvěrů na bydlení a některé konvenční půjčky vyžadují soukromé hypoteční pojištění (PMI), které jsou odčitatelné za určitých podmínek:
- Pro financování po 31. prosinci 2006 platí daňové úlevy na daňové úlevy a zdravotní péči. To znamená, že majitelé domů mohou odečíst hypotéky z úvěrů uzavřených v roce 2007. Ještě lepší zprávou je skutečnost, že v rámci hypotečního odpuštění dluhu Zákon z roku 2007 byl odpočet daně z PMI prodloužen do roku 2010.
- K dispozici pro osoby podávající společné nebo jednorázové výnosy s méně než 100.000 dolarů upraveného hrubého důchodu (AGI), nebo 50.000 dolarů AGI pro manželské osoby podání samostatně . Většina lidí potřebuje vydělat nejméně 50 000 dolarů, aby zarovnávali lepší přestávku než standardní srážky, takže to z velké části zúží kvalifikaci těch, kteří vydělávají více než 50 000 dolarů, ale méně než 100 000 dolarů.
- Rodiny, které vydělávají více než 110 000 dolarů AGI, nemohou odečíst. Ale pro ty, kteří vydělávají mezi 100.000 a 110.000 dolary AGI, odečtení odstupuje o 10% za 1000 dolarů.
- Srážka je k dispozici u refinancí, pokud se původní částka úvěru nezvýší. Bump vašeho úvěru poplatky na úvěr, a pravděpodobně překročíte původní zůstatek a nekvalifikovat.
Odborníci předpovídají další obnovení ustanovení na základě následujících skutečností:
- Zdanění daně z pojištění hypotéky skončí ve prospěch daňových poplatníků.
- Toto ustanovení je dobře přijímáno domácími kupujícími.
- Schopnost odečíst pojištění hypotéky pomáhá více domácnostem, kteří kupují domů domů.
V době psaní je Elizabeth Weintraub, DRE # 00697006, Broker-Associate v Lyon Real Estate v Sacramentu, Kalifornie.