Svěřenecké a intervivos trustové fondy

Porozumění rozdílu

V minulosti jsem mluvil o tom, jak mohou být důvěryhodné prostředky využívány k dlouhodobému sloučení a budování bohatství pro vaše dědice. Ve světe svěřeneckých fondů existují dva druhy: Zástavní svěřenecké fondy a životní důvěry, známé též jako svěřenecké fondy intervivos. Názvy mohou znít složitě, ale významy jsou jednoduché. Jdu vás obejít.

Rozdíly mezi svěřeneckými a mezivládními svěřeneckými fondy

• Testamentární svěřenecké fondy jsou svěřenecké fondy založené po smrti.

• Živé důvěry nebo důvěry mezi sebou, jak se často nazývají, jsou důvěryhodnými fondy vytvořenými během života

Závěrečné svěřenecké fondy
Zákonný svěřenecký fond vzniká po smrti poskytovatele (osoba, která zřizuje svěřenecký fond), jak je předepsáno v jeho vůli. Nevýhodou tohoto přístupu je skutečnost, že aktiva použitá k financování důvěry budou téměř jistě procházet procesem prozkoumání, který může případně vést k výsledkům, které nikdy nedoženěli zemřelému, včetně vidění příbuzných, že byste radši nezískali žádnou z vašich peníze bojující za akcie.

Představte si například manželský pár s majetkem ve výši 2 000 000 USD. Oni odjíždějí a jejich vůle vyžaduje, aby veškeré jejich majetek byly vloženy do svěřeneckého fondu, kdy bude hotovost investována do blue chipových akcií . Když se jejich dvě malé děti stanou 18 let, obdrží od důvěry 4% rozdělení, rozdělené rovnoměrně mezi ně.

Když skončí 30 let, celá důvěra skončí a peníze se rozdělí mezi oba příjemci stejně. Banka, která se zabývala finančními záležitostmi rodiny, jedná jako institucionální správce , investuje peníze a zajišťuje dodržování podmínek důvěry a státního práva. Toto je příklad důvěryhodnosti, protože truhlářský fond neexistoval, dokud nezemřel rodiče.

Inter Vivos Trust Funds
Na druhou stranu si představte ten stejný manželský pár s majetkem ve výši 2 000 000 dolarů. Rozhodnou se založit dva sympatické fondy pro své syny, jmenovat se za správce a poskytovat 100 000 dolarů do každého fondu. Chlapci zatím nedostávají žádnou distribuci, ale když se stane 18 let, fond začne vyplácet 3% své čisté hodnoty každý rok, aby pomohl se životními náklady. Z času na čas manžel a manželka dávají dodatečné dary na zůstatky svěřeneckých fondů a zvyšují množství peněz, které pracují pro každého příjemce. Mohou přispívat hotovostmi nebo v některých případech k tomu, že nakoupí další majetek, jako jsou investice do nemovitostí . Rodiny, které vlastní podnik, by téměř nevyhnutelně zvážily vlastní kapitál ve společnosti s ručením omezeným, prostřednictvím které byla firma držena. Toto je příklad důvěry intervivos, protože vzniklo v průběhu života poskytovatele; neexistovala žádná smrt, která by mohla vyvolat vznik samotné důvěry.

Odvolatelné a neodvolatelné svěřenecké fondy

Je-li důvěra zrušena, znamená to, že poskytovatel může během svého života provést změny. To znamená, že obecně řečeno, může být trustový fond zrušen. Nejpopulárnější forma tohoto druhu je známá jako odvolatelný živý důvěr , který nabízí způsob, jak snížit daň z nemovitostí .

Živá důvěra je jedinečná v tom, že jedna použitá strategie spočívá v tom, že poskytovatel také slouží jako správce a příjemce. To snižuje dostupnost ochrany majetku a odstraňuje většinu okamžitých daňových výhod, ale může chránit seniory před zneužívajícími rodinami nebo přáteli. Tím, že jmenujete instituci nebo důvěryhodného poradce jako správce, mohou vás převzít, pokud jste neschopní. Po vaší smrti by měla být veškerá část majetku, která byla ve fondu svěřena, zbavena probantů a okamžitě začít využívat potenciálního příjemce, který jste předem nazvali. Může jít o někoho - vaše děti, vnoučata, neteře, synovce, bratranci nebo charitu .

Je-li důvěra neodvolatelná, znamená to, že poskytovatel nemůže převzít peníze nebo majetek zpět, jakmile je založen svěřenecký fond .

Neexistují žádné "do-over", takže je třeba se ujistit, že je správně strukturován. Výhodou tohoto druhu situace je to, že vše ostatní je stejné, poskytuje nejvíce ochrany proti věřitelům a nepříznivým úsudkům, protože majetek skutečně nepatří ani k poskytovateli, ani k příjemci.

Který svěřený fond je pro vaši situaci vhodný?

Zákon o svěřeneckých fondech je jednou z oblastí, kde neexistuje náhrada kvalifikovaného právního poradenství od vysoce respektovaného kompetentního advokáta specializovaného v této oblasti. Každý stát je jiný a v závislosti na vašich potřebách je každý svěřený fond jiný. Toto není oblast, kde chcete zkrátit rohy a pokusit se uložit peníze, protože pokud to neuděláte správně, právníci ji nakonec dostanou po odchodu, když vaši dědicové bojují nad majetkem.

Další informace naleznete v článku Co je svěřenecký fond? objevit některé běžné pojmy používané v dokumentech svěřeneckých fondů.