Zde je návod, jak každoročně přispívají termíny přispívání IRA k vašemu zájmu
Jednoduše řečeno, tradiční IRA mohou nabídnout investorům daňový odpočet daně z před zdaněním a odložený růst pro budoucnost, zatímco Roth IRA nabízí investorům možnost investovat peníze po zdanění na účet s odloženým zdaněním s bezplatnými distribucemi odchod do důchodu. Samozřejmě, tyto rozdíly přicházejí se svými vlastními sadami předpisů a dokonce i kritérii způsobilosti, které je třeba vzít v úvahu při rozhodování o tom, který IRA je pro vás nejvhodnější , ale sdílí jednu společnou věc, což jsou jejich termíny příspěvků.
Roční lhůty pro příspěvky IRA
Můžete přispívat k vaší tradiční nebo Roth IRA kdykoli, a to za několik let, nebo za jeden příspěvek. To znamená, že příspěvky jsou omezeny na základě daňového roku. Tradiční i Roth IRA mají své vlastní limity na roční příspěvky a limity na své zvýhodněné dávky v závislosti na faktorech, jako je stav podání a upravený upravený hrubý příjem .
Vzhledem k tomu, že existují roční limity příspěvků (a v případě tradičních IRA i některé okamžité daňové výhody v daňovém roce, v němž je příspěvek poskytnut), musíte určit daňový rok, do kterého se mají započítat vaše příspěvky.
Chcete-li přispět na konkrétní rok, musíte tak učinit lhůtou pro podání daného roku.
Ve většině případů to znamená, že musíte svůj příspěvek učinit do 15. dubna, aby mohl být považován za příspěvek z předchozího roku. Po tomto datu musí být příspěvek považován za příspěvek v běžném roce. To znamená, že investoři skutečně mají 15 měsíců na to, aby přispěli k jejich IRA pro daný daňový rok. Například pro příspěvek IRA z roku 2017 mají investoři od 1. ledna 2017 až do 16. dubna 2018 skutečně svůj příspěvek (příspěvky) až do výše ročního limitu. Stejné roční lhůty pro příspěvky se vztahují i na příspěvky manželské IRA, které umožňují pracovním manželům poskytnout dodatečný příspěvek IRA jménem nepracujícího manžela / manželky.
Ve většině let je lhůta pro doručení příspěvků IRA pro daný daňový rok typicky 15. dubna následujícího roku. Pro daňový rok 2018 je roční lhůta příspěvku IRA 17. dubna 2018.
Limity příspěvků pro tradiční IRA a Roth
Maximální limit příspěvku IRA pro IRA činí 5.500 dolarů za daňové roky 2017 a 2018. Pokud však do konce roku dosáhnete věku 50 let nebo starší, můžete přispět dodatečným výdajem ve výši 1 000 dolarů za limit celkového příspěvku ve výši 6 500 USD. Tyto limity platí jak pro tradiční, tak i pro Roth IRA. Přestože jste oprávněni přispívat do obou plánů, váš společný příspěvek na oba účty nesmí překročit výše uvedený limit (5.500 dolarů nebo 6.500 dolarů).
Schopnost získat částečný nebo úplný odpočet daně z příjmu za tradiční příspěvek IRA závisí na několika faktorech, včetně vašeho příjmu a zda se účastníte jiného penzijního plánu s zvýhodněným zdaněním. Omezení příjmů se v průběhu času mění také. Příspěvky Roth IRA nejsou daňově uznatelné, jsou realizovány po zdanění. Kdysi tam však peníze obvykle nejsou znovu zdaněny. Dokonce i když je vytahujete během odchodu do důchodu. I když existují některá omezení, distribuce z Roth IRA jsou bez daně. Chcete-li získat nárok na Roth IRA, existují limity příjmů.
Roth IRA konverze
Na rozdíl od tradičních příspěvků IRA nebo Roth IRA, konverze Rothu nesledují stejné lhůty jako při převodu tradičních aktiv IRA na aktiva Roth IRA, konverze se ve skutečnosti nepovažuje za příspěvek.
Tyto aktiva IRA by již byly započítány jako součást ročních příspěvků za předchozí roky. Výše konverzí společnosti Roth nepodléhá stejným omezením jako příspěvky IRA a Roth IRA. Můžete konvertovat peníze IRA na Rotha kdykoli a neexistuje maximální limit na částku, kterou můžete převést.
Aktualizováno Scott Spann