Způsobilost, daňové a investiční aspekty pro potenciální konverzi Roth
Co je konverze Roth?
Konverze Roth je volitelným rozhodnutím změnit existující kvalifikovaný důchodový plán , jako například 401 (k) nebo tradiční IRA , na Roth IRA . Tímto způsobem získáte peníze, které jsou v současné době považovány za odložené daně, a přeměňte je na účet, který roste bez daně. K provedení takovéto konverze však musíte zaplatit daně z částky, kterou převedete.
Kdo může převést na Rotha?
Přestože existují limity příjmů, které ovlivňují schopnost přispívat k příspěvku Roth IRA, neexistují žádné limity příjmů ohledně konverzí Roth. Ale to nebylo vždycky pravda. Před změnami daňového práva, k nimž došlo v roce 2010, abyste mohli převést účet odloženého daňového odpisu na Roth IRA, musel váš upravený upravený hrubý příjem (MAGI) být nižší než 100 000 USD. Odstranění tohoto omezení omezení příjmu otevřelo alternativu konverze Roth pro více lidí.
Rozhodnutí o konverzi Roth
Konverze často dává smysl, pokud:
- jste přesvědčeni, že přínosy z vašich peněz, které rostou bez daně, budou vyšší než náklady na zaplacení daní splatných při konverzi
- máte peníze k zaplacení daní splatných při konverzi
To nemusí být snadné určení.
Naštěstí existuje mnoho kalkulaček, které vám pomohou, včetně této kalkulačky konverze Roth IRA.
Stejně jako každá analýza, výsledky kalkulačky jsou stejně přesné jako předpoklady, které jim poskytnete. Mějte na paměti následující skutečnosti při rozhodování o konverzi na Roth:
- Pokud očekáváte, že daňová sazba bude vyšší než v době odchodu do důchodu, než je tomu v současné době, konverze pravděpodobně bude správným krokem.
- Čím větší je očekávaná návratnost Vašich investic, tím pravděpodobnější je konverze Rothů.
- Čím déle budete mít až do odchodu do důchodu (a proto, dokud nepotřebujete vyvést peníze z Roth IRA, abyste se mohli sami sebe starat), tím lepší bude konverze Roth .
Další klíčové úvahy: nutnost vybírat peníze z vašeho účtu pro odchod do důchodu za účelem zaplacení daní splatných při konverzi je silným důkazem toho, že konverze Roth nemusí být pro vás vhodná.
Předchozí nepožadované příspěvky a konverze Roth
Pokud jste dříve vydělali příspěvky na vaši IRA nebo 401 (k), část částky, kterou převedete na Roth IRA, nebude předmětem daně. Bohužel nemůžete jen část nezdanitelné částky vyřadit. Místo toho vláda vyžaduje, aby každý dolar, který konvertujete, byl rozdělen mezi nezdanitelné a zdanitelné na základě poměru neodpočitatelných příspěvků k hodnotě vašich penzijních účtů .
Například, pokud jste předtím udělali neodpočítatelné příspěvky do IRA ve výši 8 000 USD, hodnota všech vašich tradičních IRA je 80 000 USD a rozhodnete se převést 10 000 USD, pak 10% (8 000 dolarů z 80 000 USD) vaší konverze nebo 1 000 USD (10 000 x 10% = 1 000 USD) není zdaněn. Budete platit daň na zbývající částku ve výši 9 000 USD.
Účty, které můžete převést na Roth IRA
Pokud jste oprávněni, můžete převést tradiční IRA nebo 401 (k) na Roth IRA. Všimněte si však, že obvykle nemůžete konvertovat 401 (k) na Roth IRA, zatímco stále pracujete pro zaměstnavatele, kde se vaše 401 (k) drží. Když však ukončíte zaměstnání, můžete konvertovat a přetáhnout IRA současně.
Všechny nebo žádné?
Mnoho lidí si nemůže dovolit zaplatit daně za případnou konverzi Roth IRA . Bohužel, ačkoli někteří z těchto lidí se domnívají, konverze je jejich nejlepší dlouhodobá finanční strategie, nemají pocit, že mohou skutečně využít.
Pokud to zní jako vy, může být jiná odpověď: převeďte pouze částku svého účtu, o které víte, že si můžete pohodlně dovolit zaplatit daň. Dokud budete i nadále způsobilé k převodu, můžete pokračovat v částečné konverzi rok co rok, aniž byste museli tuto obří daňovou platbu postupovat, ale postupně převedete své penzijní účty na status bez daně.