Porozumění tomu, jak fungují limity 401 (k)
Americký kongres pochopitelně omezuje množství peněz, které můžete každoročně přispívat. V opačném případě by osoba s velmi vysokým příjmem mohla každoročně do svých 401 (k) plánů dát miliony na miliony dolarů, což by znamenalo významné příjmy státu.
Stanovením limitů příspěvků může Kongres zajistit, že to je největší z výhod daňových výhod 401 (k) plánů.
Tři typy příspěvků 401 (k)
Vypočítat, kolik peněz máte povoleno dát do 401 (k) může být trochu složité. V důsledku toho musíte být velice opatrní, abyste nepřekročili limity příspěvků 401 (k) platné v daném roce. Co dělá limity poněkud komplikovanější než limity na tradiční IRA nebo Roth IRA je fakt, že pro všechny záměry a účely jsou na vašich 401 (k) příspěvcích tři různé typy limitů.
- Eligibilní odklad 401 (k) limitu příspěvku představuje částku, kterou majitel účtu 401 (k) může přispět vlastními výplatami. V roce 2018 byla tato část limitu 401 (k) stanovena na 18 500 dolarů.
- Cota-Up 401 (k) příspěvek Limit představuje další peníze, že pracovníci starší 50 let mohou přispět k jejich důchodové spoření . Od roku 2018 je tato hodnota stanovena na 6500 dolarů. Takže osoba 50 nebo více může přispět až 25 000 dolarů.
- Další 401 (k) limity příspěvku představují pravidlo "catch all". Obecně platí, že celková částka všech dobrovolných odkladových příspěvků plus pojistné příspěvky plus veškeré peníze přidané na účet zaměstnavatelem v odpovídajících fondech nebo bonusových systémech atd. Nesmí překročit méně než 100% vaší náhrady nebo 55 000 dolarů v rok 2018.
Poslední bit je důležitý. V podstatě to znamená, že pokud máte méně než 50 let, nejvíce peněz, které můžete získat v 401 (k) v daném roce, je 55 000 dolarů. Z toho jen 18.500 dolarů může pocházet z vašich vlastních příspěvků. Ostatní 36.500 dolarů musí pocházet od vašeho zaměstnavatele. Velmi málo zaměstnavatelů nabízí dostatečně štědré 401 (k) balíčky, aby využily těchto limitů.
Co se stane, pokud překročíte limity příspěvku 401 (k)?
Pokud máte dostatek štěstí, že budete schopni maximálně přispět vašimi 401 (k) příspěvky , může to být trochu náročné určit, kolik byste museli každý měsíc nechat stranou, aniž byste si nechtěli přivést příliš mnoho. Nejjednodušší je získat 18.500 dolarů a rozdělit ho na hrubý příjem. To určí, kolik procent bude vyňato z každé výplaty a směřuje k vašemu plánu 401 (k). Pokud se váš příjem zvýší během roku, budete muset toto číslo odpovídajícím způsobem upravit.
Pokud přispějete více peněz na váš účet 401 (k), než máte povoleno, musíte do 15. dubna oznámit plán vrácení hotovosti. Tato přeplatka se vztahuje na nadměrný odklad. Pokud jste obdrželi daňový odpočet , musíte jej vrátit zpět při zrušení přebytečného odkladu, ale neměli byste podléhat dodatečnému 10% peněz za předčasný odchod .
Je vaší odpovědností zachytit více než 401 (k) příspěvků, než je váš zaměstnavatel. Pokud neodstraníte přebytek před termínem podání daně v roce, kdy došlo k chybě, budete čelit tvrdým sankcím, formě dvojího zdanění a dokonce by celý váš důchodový plán mohl být reklasifikován jako nekvalifikovaný, což by měly obrovské finanční důsledky, pokud jste vybudovali slušné vejce.
401 (k) limity příspěvků by mohly být různé, pokud jste vysokým úředníkem
Pokud se kvalifikujete jako tzv. Vysoce vykompenzovaný zaměstnanec, což znamená, že od roku 2018 učiníte více než 120 000 dolarů od svého zaměstnavatele, můžete mít nižší 401 (k) limit, než byste jinak. To se může stát, pokud plán zaměstnavatele je považován za "špičku". Jednoduše řečeno, plán je považován za "špičkový", pokud nejvyšší příjmy společnosti (každý, kdo vydělává více než 175 000 dolarů) tvoří více než 60% z celkových příspěvků.
Kongres se chtěl ujistit, že plány 401 (k) nebyly jen využívány pro vyšší zisky v řídící struktuře.
Mluvte s odborníkem na odchod do důchodu, daňovým zástupcem, kvalifikovaným účetním a / nebo lidskými zdroji, pokud máte otázky
Pravidla a předpisy týkající se penzijních plánů jsou notoricky složité. Pokud uděláte chybu, mohlo by to značně ublížit financí vaší rodiny. Pokud si myslíte, že jste udělali něco špatného nebo hrozí porušení jednoho z ustanovení, kterými se řídí váš penzijní plán, promluvte se správnými lidmi a co nejdříve vyřešte problém.