Měli byste financovat svou IRA nebo 401 (k) do své odvolatelné důvěry?

Váš 401 (k) nepatří do vaší důvěry

Máte-li dát svou IRA nebo 401 (k) do vaší důvěry ? Jedná se o otázku, která se často objevuje, když se dostanu do fáze financování důvěry s klientem. Odpověď je ne. Administrátor IRA nebo správce plánu 401 (k) vás naděje zastaví ve vašich stopách, pokud se pokoušíte přepracovat svůj plán do jména vašeho odvolatelného živého důvěry,

Daňové důsledky pohybu Vašeho 401 (k) do vašeho důvěry

Služba interních výnosů se domnívá, že změna vlastníka vašeho IRA nebo 401 (k) až na jméno vaší důvěry je 100% stažení z účtu.

Musíte uvést celkovou hodnotu účtu na daňovém přiznání a všechny budou zdaňovány jako součást vašeho příjmu v roce, ve kterém jste změnu provedli. Pokud jste mladší než 59 let věku, budete muset zaplatit i 10% peněz za předčasné vyčerpání finančních prostředků.

Jaké jsou vaše možnosti?

Spíše než změnu skutečného vlastníka vašeho IRA nebo 401 (k) z vašeho jména na jméno revizního živého důvěry, můžete změnit primární a sekundární příjemce tak, aby se shodovali s vašimi plánovacími cíli. To může vypadat jako jednoduchý úkol na první pohled, ale v závislosti na velikosti vašeho IRA nebo 401 (k) a jaký je váš plán majetku, možná budete chtít pracovat se zkušenými právníky.

Zvažte přemístění žoldnéře

Pojmenování vaší důvěry jako příjemce vašich penzijních fondů může mít také negativní důsledky, ale pokud chcete, aby finanční prostředky šly ke svému manželovi, existuje způsob, jak to udělat, když necháte svou důvěru z rovnice - ostatní aktiva .

Podle zvláštních pravidel IRS můžete účet o odchodu do důchodu převést na svého manžela a poté jej můžete přemístit na mladší dědice v době své smrti, s použitím dat narození pro požadované rozdělení a tím i rozložení daňových důsledků pro mnoho dalších let - doslova po generace.

Plány penzijního připojištění kvalifikované podle ERISA podléhají mnoha interakcím a komplikovaným pravidlům, zejména pokud jsou předávány jako dědictví. Některé akce, které můžete provést s nimi, se nesmí později vrátit zpět, pokud si uvědomíte, že jste udělali chybu. Je nesmírně důležité získat odborné rady dříve, než budete jednat.

POZNÁMKA: Státní a místní zákony se často mění a výše uvedené informace nemusí odrážet nejnovější změny. Konzultujte prosím s advokátem nebo účetním aktuální poradenství. Informace obsažené v tomto článku nejsou právním nebo daňovým poradenstvím a nenahrazují právní poradenství.