Proč rozhodovat o tom, co dělat se starým důchodovým plánem
Průzkum společnosti Deloitte zjistil, že dvě třetiny tisíciletí plánují opustit svou společnost za pět let nebo méně. Když se podíváte na další zaměstnance všech věkových kategorií, kteří mohou změnit zaměstnání nebo je ztrácet nedobrovolně, je výsledkem řada pracovníků v této zemi, kteří se musí rozhodnout, co budou dělat se svými brzy budoucími ex- plán zaměstnavatele na penzijní spoření (např. plán 401 (k ), 457 nebo 403 (b) ).
Pokud jste zaměstnancem, který mění zaměstnání, a ocitnete se v této situaci, kdy musíte rozhodnout, co dělat se starým důchodovým plánem, máte k dispozici následující možnosti:
- Nechte svůj účet tam, kde je (Poznámka: toto je zpravidla volba, pokud je zůstatek nad určitou úrovní, obvykle 5 000 USD)
- Zahrňte zůstatek účtu přímo do plánu nového zaměstnavatele (pokud ho nabízejí a akceptuje převrácení) nebo nové nebo existující IRA
- Proveďte nepřímý přechod na váš penzijní plán prostřednictvím svého nového zaměstnavatele (pokud je k dispozici) nebo IRA
- Rozdělte peníze
Neuskutečnění správného směru vám může stát velkou část vašich úspor.
Důvody, proč byste si měli nechat účet, kde je
Mnohé společnosti vám umožňují udržet si své penzijní spoření v plánu poté, co opustíte svou práci. Vzhledem k tomu, že tato první volba nevyžaduje žádnou akci, je často zvolena tím, že nedělá nic. Ale ponechte své 401k, kde je to, není vždy záležitost oklamání, protože existují některé platné důvody, aby zvážila opuštění vašeho penzijního plánu, kde to je.
Některé výhody plynoucí z udržení vašeho penzijního plánu u vašeho bývalého zaměstnavatele zahrnují následující:
- Oddělení služebních pravidel: Pokud odeberete svou práci v roce nebo po roce, ve kterém jste dosáhli věku 55 let a můžete očekávat, že začnete čerpat výtěžky před otočením 59 ½, můžete získat od odchodu do důchodu odstoupení od zaměstnavatele.
- Známé investiční možnosti: Pokud máte rádi investiční možnosti ve svém důchodovém plánu bývalého zaměstnavatele (nebo si nejste jisti, co s tím ještě máte), můžete se držet toho, co je známo, dokud nebudete připraveni informovaně rozhodnout.
- Nižší poplatky: Mnohé penzijní plány sponzorované zaměstnavatelem nabízejí účastníkům přístup k investičním fondům třídních akcií a velmi nízkým indexovým fondům, zejména těm, které sponzorují velké zaměstnavatelé. Zvažte zachování stávajících finančních prostředků tam, kde se nacházejí, pokud se vám líbí institucionální ceny (tj. Nižší náklady) nebo jedinečné investiční možnosti ve vašem starém plánu, které se pravděpodobně nebudete moci vložit do IRA.
- Profesionální poradenství: Mnoho penzijních plánů nabízí specializované služby správy peněz s konkurenčními poplatky, které si přejete zachovat.
- Ochrana před soudními spory: Zaměstnavatelům sponzorované penzijní plány poskytují širší ochranu věřitelů podle federálního práva, než je poskytována IRA.
Přesuňte své staré 401 (K) do nového plánu zaměstnavatele, abyste se vyhnuli daním a pokutám
Máte možnost vyhnout se placení daní (a zaplacení 10% předčasného splacení) tím, že vyplníte přímý nebo správce-správce převod ze starého plánu na plán nového zaměstnavatele.
Výhody přesunu vašeho starého důchodového účtu do plánu vašeho nového zaměstnavatele zahrnují již zmíněné výhody udržování účtu ve starém plánu. Ale může být snadné věnovat méně pozornosti vašim starým důchodovým účtům v průběhu času, protože po ukončení zaměstnání už nemůžete dodatečné příspěvky. Pro jednoduchost by bylo možné přenést staré prostředky 401 (k) do nového plánu, což by usnadnilo sledování vašich důchodů.
Máte také schopnost vypůjčit si půjčku, pokud váš nový penzijní plán dovolí účastníkům půjčit si od svých aktiv plánu s velmi nízkou úrokovou sazbou. Pokud převedete svůj starý plán do nového plánu, budete mít větší podíl aktiv, proti kterým si půjčíte. (Společný limit půjček činí 50% vašeho zůstatku až do výše 50 000 USD, ale zeptejte se správce vašeho plánu ohledně konkrétních údajů o vašem plánu.)
Níže uvádíme několik důležitých kroků k úspěšnému přesunutí aktiv do penzijního plánu nového zaměstnavatele:
Krok 1: Zjistěte, zda váš nový zaměstnavatel má plán definovaných příspěvků, například 401 (k) nebo 403 (b) , který umožňuje převrácení z jiných plánů. Strávte nějaký čas vyhodnocením investičních možností nového plánu, abyste se rozhodli, zda s nimi budete spokojeni a zda odpovídají vašemu investičnímu stylu. Pokud váš nový zaměstnavatel nemá penzijní plán nebo pokud možnosti portfolia opravdu nejsou tak lákavé, zvážíte, zda zůstanou v plánu svého starého zaměstnavatele nebo zda vytvoříte nový IRA převrácení v úvěrovém odboru, v bance nebo v makléřské firmě dle vašeho výběru .
Krok 2: Pokud se rozhodnete, že vkládání starého účtu pro odchod do důchodu do plánu nového zaměstnavatele má smysl, obraťte se na příslušnou osobu ve vaší firmě nebo personální oddělení a vyžádejte si pokyny pro příspěvek na převrácení. Pokud rozhodnete o zařazení účtu do IRA, obraťte se na správce IRA, aby požádal o konkrétní pokyny, abyste se ujistili, že neděláte žádné chyby a nezpůsobíte zdanitelnou událost. Možná budete muset vyplnit dokumentaci k založení individuálního odchodu do důchodu, pokud ještě nemáte sídlo. (Viz Co je třeba vědět dříve, než začnete převíjení IRA )
Pokyny, které obdržíte, by měly obvykle obsahovat následující informace:
- Název důchodového plánu nebo opatrovníka - to je, komu bude vyplaceno rozdělení.
- Vaše číslo účtu.
- Korespondenční adresa, kde chcete příspěvek zaslat - pokud obdržíte distribuci šekem.
- Pokyny k přenosu dat - pokud je distribuce možná elektronicky.
Pokud potřebujete nějakou pomoc s příspěvkem z převrácení, může vám pomoci oddělení lidských zdrojů nebo správce IRA.
Krok 3: Dalším krokem je obrátit se na oddělení personálního oddělení bývalého zaměstnavatele nebo na správce 401 (k), aby požádal o distribuci. Budete potřebovat, abyste získali informace, které jste získali v kroku 2. Nezapomeňte jako typ distribuce vybrat "přímý převrácení " nebo "převod správce-správce". Přenosy mohou trvat až čtyři až šest týdnů, avšak časové rámce se liší a v závislosti na správci mohou trvat déle.
Přímé převody jsou z hlediska daní a sankcí nejvýhodnější a nejjednodušší možností. Alternativní možnost, nepřímá převrácení, není tak jednoduchá nebo pohodlná.
Nepřímé převrácení může být komplikované ke správě
S nepřímým převrácením získáte kontrolu, zda je zůstatek vašeho účtu splatný. V důsledku toho jste nyní nakonec zodpovědný za to, že jste na správném místě. Budete mít 60 dní, než dokončíte převrácený proces přesunu těchto aktiv do plánu nového zaměstnavatele nebo IRA.
Pokud nedokončíte převrácení během tohoto 60denního okna, budete následně dlužit daně z příjmu na částku, kterou jste nepřevedli, a pokud jste mladší než 59 ½, budete muset čelit dodatečné 10 procentní sazbě daně. Počínaje rokem 2015 jsou nepřímé převrácení omezeny jednorázovým pravidlem pro převrácení.
Nezáleží na tom, jaké jsou vaše skutečné plány na peníze, váš starý zaměstnavatel je povinen zadržet 20 procent z vaší distribuce za účelem federální daně z příjmů. Abyste se vyhnuli zdanění a penalizaci na těchto 20 procentách, musíte být schopni dát dohromady dostatek peněz z jiných zdrojů na pokrytí této částky a zahrnout ji do svého příspěvku na převrácení. Poté budete muset počkat až do následujícího roku, kdy můžete podat daňové přiznání k vrácení zpětné částky.
Předpokládejme například, že hodnota 401 (k) nebo 403 (b) od vašeho předchozího zaměstnavatele má zůstatek 100 000 USD. Pokud se rozhodnete uvést úplnou distribuci z tohoto účtu, váš předchozí zaměstnavatel je povinen zadržet 20 procent, tedy 20 000 dolarů, a poslat vám šek na zbývajících 80 000 dolarů. Abyste se vyhnuli placení daní a sankcí za 20 000 dolarů, které jsou zadrženy, máte až 60 dní, než se přesunete na celou částku, tj. 100 000 dolarů. Vzhledem k tomu, že máte jen šek na 80 000 dolarů, budete muset přijít s dalšími 20 000 dolary z nějakého jiného místa. Bez ohledu na to budete muset počkat, dokud neobdržíte vaše daňové přiznání k vrácení celé nebo části těchto peněz zpět (v závislosti na tom, jaké dlužné dluhy a částky byly zadrženy). Doufejme, že máte kolem 20 000 dolarů, abyste si pomohli s převodem; v opačném případě bude částka, na kterou se nezrušíte, považována za zdanitelné rozdělení podléhající sankcím.
Užívání hotovostní distribuce může být nákladným rozhodnutím
Zabránění rozdělování peněz vám může ušetřit na daních a sankcích. Je to proto, že jakákoli částka, na kterou se nepřevečte, bude považována za zdanitelné rozdělení. V důsledku toho by pak podléhalo pokutě ve výši 10 procent, pokud jste mladší 59 let. Vzhledem k tomu, že zdanitelná část bude přidána k jakémukoli jinému zdanitelnému příjmu, který máte v průběhu roku, můžete se přesunout do vyšší daňové pásmo.
Použitím předchozího příkladu, kdyby se jediný daňový poplatník se zdanitelným příjmem 50 000 dolarů rozhodl neupravit žádnou část distribuce ve výši 100 000 dolarů, oznámili by za rok 150 000 dolarů zdanitelného příjmu. To by je přesunulo z 25% marginální daňové pásmo na 28% marginální daňové pásmo. Dále by museli hlásit 10 000 dolarů v dodatečné trestné dani, pokud nedosáhli věku 59,5 let.
Rozdělování peněz by mělo být bráno v úvahu pouze v extrémních případech finančních potíží, jako například v případě vyloučení, vystěhování nebo opětovného převzetí. Pokud musíte jít na tuto trasu, vydělávejte pouze potřebné prostředky na pokrytí těžkostí plus příslušné daně a sankce.
Takže pokud uvažujete o přechodu na nové zaměstnání - nebo jste již učinili tento krok - přečtěte si všechny své možnosti, abyste se informovaně rozhodli, co dělat s důchodovými fondy, které jste zanechali.