Formuláře pro označení příjemce nejsou jednorázové doklady
Zde je důvod.
Důchodové účty jsou převodem na majetky smrti
Na rozdíl od ostatních aktiv a majetku jsou aktiva držená v penzijním plánu sponzorovaném zaměstnavatelem jako 401 (k) nebo jiný penzijní spořicí účet jako IRA považována za aktiva převodu na smrt (TOD), což znamená, že vlastnictví aktiv je převedeno na určených příjemců na vaší smrti spíše než rozdělit, jak je uvedeno ve vaší vůli nebo soud pro soudu.
Největší výhodou majetku TOD je to, že je obecně povoleno přejít k pozůstalému příjemci mimo majetkové dědictví, což umožňuje určeným příjemcům, aby se vyhnuli času a výdajům na prokázaný proces těchto aktiv. Nevýhodou přenosu na smrt je to, že pokud se touhy zemřelých na tyto majetek změnily, ale příjemci nebyli odpovídajícím způsobem aktualizováni, může to udělat jen málo lidí, kteří přežili. Dále, pokud určení příjemci předcházejí majiteli účtu, ale příjemci nebyli nikdy aktualizováni, pak budou tyto prostředky podléhat časovému a nákladovému efektu.
Tak jak využíváte výhody profesionálních příjemců účtu a zároveň se vyhýbáte zneužívání? Prvním krokem je určení primárních a podmíněných příjemců.
Určení primárních a podmíněných příjemců
Při prvním nastavení služby 401 (k) nebo IRA budete mít příležitost označit příjemce online nebo formulář příjemce.
Na tomto formuláři musíte uvést primárního příjemce a podmíněného příjemce .
Primární příjemci obdrží zůstatek na vašem účtu za nešťastných okolností, že zemřete. Podmíněný příjemce nebo příjemci na straně druhé je určen v případě, že vás váš primární příjemce předchází. Vzhledem k tomu, že zemřelý nemůže dědit majetek, zůstatek vašeho účtu 401 (k) by šel na potenciálního příjemce (příjemce), který jste zjistili, pokud váš primární příjemce již není naživu.
Obecně budete také mít možnost určit procentní podíl aktiv účtu, který se dostane k těmto příjemcům. Řekněme například, že jste ženatí a mít dvě děti. Můžete se rozhodnout, že váš manžel / manželka bude primárním příjemcem ve výši 100%, což znamená, že pokud předáte, bude váš manžel zdědit celou účetní hodnotu. Pokud však váš manžel předchází, určíte každému z vašich dětí jako podmíněných příjemců ve výši 50%, což znamená, že pokud vaše manželka projde před nebo současně s vámi, každé z vašich dvou dětí obdrží polovinu hodnoty účtu. Nicméně se rozhodnete pro označení vašich příjemců je dobré a dobré. Problém nastává, když si po prvním naplnění nikdy neuvažujete o formulářích příjemců.
Proč byste měli přezkoumat označení příjemce
Při zacházení s formulářem pro určení příjemce jako o cvičení, které jste si udělali, může být často v pořádku, může být občas mimořádně problematické. Vrátit se k prvnímu příkladu, řekněme, že se následně rozvedete. O několik let později se znovu oženíte. Doufáte, že aktualizujete vaši vůli, aby váš nový manžel zdědil váš domov a další majetek po vaší smrti. Budete-li důkladně, kontaktujte svého agentu životního pojištění a podobně poskytněte potřebné aktualizace. Nezměníte však příjemce důchodového účtu. O několik let později zemřete.
Váš dům projde svým novým manželem podle vašich požadavků. Příjmy z životního pojištění půjdou také na vašeho nového manžela, díky hovoru, který jste dali vašemu pojišťovateli životního pojištění. Ale vaše 401 (k) plán?
To bude vaše bývalá manželka, protože jste nikdy neaktualizovali formulář 401 (k) . Jako účet TOD, předání vašeho účtu 401 (k) nedodržuje podmínky vůle jako vaše ostatní aktiva. Označujícím formulářem příjemce je průvodní dokument, který je v tomto případě nevýhodou. Abyste se vyhnuli podobným scénářům, ujistěte se, že pravidelně kontrolujete tyto formuláře 401 (K) a IRA, zvláště pokud jste od vašeho plánu vytvořili nějaké zásadní rodinné změny. Vy a vaši milovaní budete vděční, že jste to udělali.