Myslíte si, že s vaším manželem stále máte "miluji tě"?

Překonání jednoduché vůle může poskytnout mnoha výhodám pro vaši rodinu

Myslíte si vy i váš manžel ještě "má rád" vůli? Pokud ano, pak vám chybí některé neuvěřitelné příležitosti plánování majetku, včetně plánování daní z nemovitostí, plánování ochrany majetku, plánování přeskakování generací a udržování vašeho majetku ve vaší rodině, a nikoli dovolit, aby se dostal do rukou rodiny druhého manžela .

Co je to "Miluji tě"?

Láska "Miluji tě" je základním typem poslední vůle a zákona, který běžně používají manželské páry, pokud jejich finanční situace nezaručuje potřebu plánování daní z nemovitostí pomocí AB Trusts nebo ABC Trusts .

Například poslední Will a Testament každého z manželů bude obsahovat následující typ jazyka:

"Po mém smrti nechávám celý svůj majetek svému manžela bez přísné důvěry."

Výhody Going Beyond Jednoduché 'I Love You' Wills

Pro manželské páry se zdanitelnými statky se doporučuje plánování za jednoduchou lásku, kterou chcete, aby se minimalizovaly nebo úplně vyhnuly daně z nemovitostí na státní a / nebo federální úrovni. Místo toho, aby veškeré majetek zesnulého manžela opustil pozůstalou manželku prostřednictvím společnosti I Love You, lze dosáhnout snížení nebo vyloučení daně z nemovitosti pomocí plánování AB Trust nebo ABC Trust.

Přesto s osvobozením od daně z federálních statků v současné době ve výši 5,25 milionů dolarů, hodnota nemovitostí se zmenšuje a nová koncepce " přenositelnosti " osvobození od daně z přidané hodnoty mezi manželi, mnoho lidí je falešně vedeno k domněnce, že AB Trust nebo plán ABC Trust již není nezbytnou součástí svých majetkových plánů.

Kromě zjevných nevýhod vylučování plánování AB Trust nebo ABC Trust ve státech jako jsou Maryland , Massachusetts, New Jersey , New York a Oregon, které sbírají státní daně z nemovitostí a mají velmi nízké osvobození od daně z nemovitostí, existuje několik dalších důvodů, Miluji tě Zájmy by měly být považovány za manželské páry:

5 věcí, které můžete udělat

Ze všech těchto důvodů by měly být manželské páry ve velmi omezených okolnostech považovány za jednoduché. Takže pokud jste spolu s vaším manželem stále máte "Miluji tě" Wills, pak byste se měli setkat s právníkem plánování majetku, abyste mohli diskutovat o všech svých možnostech.

1. Plánování ochrany majetku: Použití AB Trusts nebo ABC Trusts neznamená, že musíte vyplnit A, B a / nebo C Trusty (kolik bude muset být financováno do každé samostatné důvěry bude záviset na hodnotě majetek první manželka zemřela). Znamená to, že trusty A, B a C jsou neodvolatelné důvěry a veškeré majetek vlastněný trustem A, B nebo C nebude považován za samostatný majetek přeživšího manžela, a proto by měl být chráněn před věřitelů, dravců a soudních sporů. To znamená, že i když majetek manželského páru není zdanitelný, mohou i nadále využívat výhody ochrany majetku B Trust, i když je to jediná důvěra, která musí být financována po smrti prvního manžela.
2. Plánování ochrany rozvodu: Co se může stát, kdyby pozůstalý manžele opustil všechno prostřednictvím lásky I Love, a pak pozůstalý manžel skončí znovu oženit, aniž by vstoupil do manželské smlouvy? Pak se aktivita počátečního páru stane zranitelnou vůči nárokům nového manžela, pokud druhé manželství skončí rozvodem. Toho lze zabránit použitím AB Trusts nebo ABC Trusts ze stejných důvodů, které tyto důvěra poskytují ochranu majetku - tyto důvěry jsou neodvolatelné a nejsou považovány za samostatný majetek přeživšího manžela, takže majetek držený v důvěře by neměl být předmětem rozdělení v rozvodovém sídle.

1. Udržování majetku v rodině: Co jiného se může stát, kdyby pozůstalý manžele zůstal v celém životě prostřednictvím lásky I Will, a pak pozůstalý manžel skončí znovu oženit, aniž by vstoupil do předsudkové smlouvy? Pak pozůstalý manžel může svobodně vytvořit novou lásku se svou novým manželem a nechat všechno novému manžela, místo jeho vlastním dětem nebo ostatním příjemcům. Tomu lze zabránit použitím AB Trusts nebo ABC Trusts, protože tyto trusty mohou být navrženy tak, aby se staraly o pozůstalého manžela během jeho zbývající doby života, ale také chránily hlavní osobu ve prospěch dětí nebo jiných příjemců zemřelého manžela pozůstalý manželka zemře. To je zvláště důležité, pokud má každý z manželů jiný soubor konečných příjemců.

1. Daňové plánování v oblasti daní z majetku: Kdo ví, co se stane s federální dani z nemovitostí a tímto novým pojetím "přenositelnosti"? Zatímco federální osvobození od daně z nemovitosti je v současné době sedět na 5,25 milionu dolarů, Kongres vždy hledá způsoby, jak zvýšit výnosy a zdanění majetku zemřelého člověka je více tolerovatelné pro některé než zdanění živobytí. Pěkná věc, kterou používáte při plánování programu AB Trust nebo ABC Trust, spočívá v tom, že B Trust nebude po zdanění pozůstalým manželem nikdy podléhat daně z nemovitostí, a to bez ohledu na to, zda je osvobození od daně z nemovitosti v té době platné, nebo zda bude stále k dispozici přenositelnost výjimky. B Trust je tedy důležitým plánovacím nástrojem pro zajištění budoucích změn zákonů o federálním i státním dani z nemovitostí.
2. Plánování generování - přeskakování: Zatímco federální osvobození od daně z nemovitostí je v současné době "přenosné" mezi manželskými páry, osvobození od daně z převodu výroby, které přeskočí, není. Aby tedy manželské páry mohly maximalizovat využívání svých kombinovaných osvobození od daně z přechodu přes generování, vyžaduje se plánování AB Trust nebo ABC Trust. To bude obzvláště důležité pro pár, jejichž majetek překračuje současnou federální osvobození od daně z majetku ve výši 5,25 milionu dolarů, ale je méně než dvojnásobek osvobození 10,5 milionů dolarů. Použití plánu AB Trust nebo plánování ABC Trust umožní manželovi předat částku, která se rovná dvojnásobku vynechání daně z převodu generací, protože bez plánování bude pozůstalý manželka omezena pouze na předání 5,25 milionu dolarů prostřednictvím generačního přeskakování .

POZNÁMKA: Státní a místní zákony se často mění a následující informace nemusí odrážet nedávné změny. Aktuální daňové nebo právní poradenství konzultujte s účetním nebo advokátem, protože informace obsažené v tomto článku nejsou daňovou nebo právní radou a nejsou náhradou za daň nebo právní poradenství.