Zde jsou některé daňové odpočitatelné investiční náklady, které nemusíte mít za to
Mohli byste být schopni využít daňové odpočtu daně z investičních poradenských poplatků
Přestože nemůžete odečíst provize, které zaplatíte obchodníkovi s cennými papíry za obchody uskutečněné na vašem účtu zprostředkovatele - ty se přidávají k nákladovému základu jednotlivých pozic daně a nakonec se použijí k výpočtu všech případných kapitálových zisků nebo kapitálových ztrát , na které budete platit daně nebo potenciálně získat daňový odpočet - existuje řada poplatků, výdajů a dalších poradenských poplatků, na které byste mohli podstoupit odpočet daně z investic v závislosti na okolnostech, včetně v některých případech, jak velký je náklad představují na vašem zdanitelném nebo upraveném hrubém důchodu.
Například pokud jste jako mnoho bohatých nebo bohatých Američanů, můžete pracovat s registrovaným investičním poradcem . Mnoho registrovaných investičních poradců funguje pouze na základě poplatků, což znamená, že na rozdíl od jiných finančních institucí nebo profesionálů nevydělávají s tím, aby vás odkázali na určité finanční produkty, ani nevytvářejí žádné výnosy z výkonu obchodů ve vašem zastoupení.
Místo toho vám účtují poplatky za investiční poradenství , často procentní podíl spravovaných aktiv, paušální poplatky nebo hodinové poplatky v závislosti na firmě, s níž pracujete, vaše specifické potřeby a povahu služeb, které vám nabízíme. Obvykle se poplatky mohou pohybovat v rozmezí od 0,05% do 3% nebo v některých případech, pokud jste kvalifikovaným klientem, procento výkonu, tj. 15% až 25% čistého realizovaného a nerealizovaného zhodnocení na účtu úschovy .
Víte, že jsem velkým fanouškem používání příkladů z reálného světa k řízení bodů domů, protože si myslím, že usnadňuje porozumění koncepcím. Abych takovou ukázku představil, soukromou správcovskou společnost, kterou založím později v letošním roce, abych spravoval bohatství své rodiny spolu s bohatstvím bohatých a vysoce čistých občanů, rodin a institucí, které mají vedle nás investovat alespoň 500 000 dolarů, Kennon -Green & Co., je v současné době ve fázi plánování, ale náš předběžný obchodní model předpokládá, že náš poplatek se pohybuje v rozmezí od 0,25% do 1,5% v závislosti na specifikaci portfolia a dalších důležitých faktorech. Bude to však skutečná správcovská společnost, a ne to, o čem si většina lidí myslí, když myslí na finančního plánovače, jehož hlavní obchodní činnost zahrnuje vytváření finančních plánů, účtování poplatků, poté investování peněz do vzájemných fondů , indexových fondů a výměny , které samy o sobě mají vlastní poplatek zahrnutý v nákladovém poměru navíc k poradenskému poplatku. Namísto toho budeme stavět zakázkové portfolia pro úspěšné lidi, kteří chtějí vlastnit své cenné papíry sami; že s výjimkami jen výjimečně nechtějí, aby se jejich peníze držely ve společných vozidlech, ale raději by měly mít na soukromém účtu jednotlivé akcie, dluhopisy a jiné cenné papíry.
Pravidla pro odepsání investičních poradenských poplatků a poplatků za správu aktiv do zdanitelných účtů se týkají následujícího:
- Investiční poradenské poplatky jsou daňově uznatelné pouze na částech, které přesahují 2% vašeho upraveného hrubého důchodu. Napsali jste je na seznamu v části A "Výdaje na pracovní místa a určité různé odvody"
- Poplatky za investiční poradenství se považují za položku daňových preferencí, jak je definována ve výpočtu Alternativní minimální daně nebo AMT. Pokud dostanete alternativní minimální daň, část nebo celý odpočet vašeho investičního poradenství bude znemožněn, abyste nemohli využít odpisu.
Mezi odborníky neexistuje dohoda o tom, zda si můžete vzít daňový odpočet daně z investičního poradenství pro nezdanitelné účty, jako je například Roth IRA nebo Rollover IRA , abyste si mohli vyzkoušet, ale není známo, zda bude nebo nebude přijato .
Jedna technika, kterou někteří manažeři majetku a správcovské společnosti používají k tomu, aby se snažili pomoci svým klientům odečíst to z jejich daní, je jim umožnit zaplatit poplatky za externí poradenství z účtu bez daně nebo odloženého daně odečtením všech poplatků z daně zprostředkovatelský účet nebo fakturaci přímo klienta a zapsání šeku klientem.
Mohl byste mít možnost provést odpočet za vaše účetní poplatky
Poplatky, které zaplatíte za daňovou přípravu, jsou zpravidla daňově uznatelné. Bohužel mnoho domácností nemá nárok na odpočet, protože pravidla jsou srovnatelná s pravidly pro odpočet daně z investičních poradenských poplatků - pouze ty poplatky, které přesahují 2% vašeho upraveného hrubého příjmu, jsou odpočitatelné.
Mohli byste být schopni provést odpočet daně ze zisku z investičních zpravodajů, časopisů a publikací
Nemůžete žít bez denního Wall Street Journal? A co Fortune, Forbes nebo The Financial Times? Uchovávejte si příjmy a můžete mít nárok na stejný daňový odpočet, o kterém jsme dosud diskutovali. jakoukoli částku přesahující 2% vašeho upraveného hrubého příjmu, který bude odepisován z vašeho daňového účtu s případnou výjimkou spuštění Alternativní minimální daně.
Mohli byste být schopni učinit daňový odpočet za některé právní poplatky
U podniků, které odvádějí poplatky za právní podnikání, např. Ty, které vznikly v rámci založení nebo provozování společnosti s ručením omezeným , komanditní společnosti nebo jiného subjektu, jsou právní poplatky zpravidla plně daňově odpočitatelné. Vzhledem k tomu, že tyto subjekty jsou obvykle převedeny, obdrží investoři výkaz K-1 a jejich podíl na snížení daně z přidělování. Obvykle jsou právní poplatky tohoto druhu plně daňově uznatelné, včetně toho, že nepodléhají Alternativní minimální dani.
To, zda můžete odpočítat jiné právní poplatky od vašich daní, se liší v závislosti na okolnostech a situaci. Může to být velmi špatně, takže je nejlepší hovořit s kvalifikovaným účetním. Některé poplatky, například ty, které se účastní likvidity, při které prodáváte dlouhodobý rodinný podnik , musí být například kapitalizovány a přidány na základě nákladů. Na druhé straně právní poplatky od daňového zástupce, které vám pomáhají snižovat vaše daňové zatížení nebo zdaňovat daňové plánování, jsou obvykle plně odpočitatelné.
Mohli byste být schopni provést odpočet daně z investic do nákladů na pronájem trezoru
Skutečně ukládáte své investice do fyzických forem, jako jsou papírové certifikáty nebo úsporné dluhopisy ? Pokud budete mít k ochraně svých cenných papírů bezpečnostní schránku v místní bance, můžete ji pravděpodobně odečíst jako náklad na daně.
Mohli byste být schopni provést odpočet daně z investic na úrokové náklady spojené s vaší investiční činností
Služba interních výnosů umožňuje odpočet investičních úrokových nákladů, které zahrnují náklady na úroky z marže, které platí za peníze vypůjčené k nákupu investic, jako jsou akcie a dluhopisy . Existují velmi, velmi přísná pravidla, která musíte dodržovat, pokud chcete využít tohoto konkrétního odpočtu daně z investic. Jeden může odečíst výdaje na investiční úroky až do výše vašeho "čistého investičního zájmu". To zahrnuje nekvalifikované dividendy a kapitálové zisky (můžete zahrnout kvalifikované dividendy, které jsou ty, které platí pouze nižší sazby daně z dividend původně stanovené během Bushova snížení daní, ale pak se vzdáváte jejich speciálního kvalifikovaného stavu a museli byste platit své pravidelné daň na nich v jakékoliv výši vyšší než vaše úrokové náklady na marži). Musíte také odečíst veškeré investiční náklady, jako jsou ty, které jsme již diskutovali. Výsledkem, čistým výnosem z investic, je maximální výše maržního úrokového výnosu, který můžete odepsat z daní. V některých případech budete pravděpodobně schopni přenést svůj odpočet investičních úrokových nákladů, pokud ji nemůžete plně využít v jediném roce. Stejně jako u všech ostatních v tomto článku je třeba poradit se s vaší CPA nebo jiným kvalifikovaným daňovým zástupcem, který vám pomůže vypočítat a porozumět vašim možnostem na základě vašich jedinečných okolností, příležitostí, situace a dalších relevantních faktorů.