Úvodní přehled o tom, jak investovat peníze v důvěře
Jaký druh majetku může být vlastněn při investování peněz držených v důvěře?
Pokud nástroj důvěryhodnosti - dokument, který řídí chování dluhopisu - výslovně povoluje nebo zakazuje určité investice, může být kapitál kapitálového fondu investován do jakéhokoli majetku, který by byl v souladu s fiduciární povinností, jiný správce dluží příjemci nebo příjemcům důvěry.
V mnoha situacích se důvěra původně skládá z akumulovaných aktiv poskytovatele / usazení v případě svěřeneckých fondů inter vivos nebo, jestliže on nebo ona zemřela, jeho majetek ve fondech zástavního fondu . Například když zpěvák, skladatel, producent a umělec Michael Jackson zemřel, mnoho jeho práv na publikování, autorská práva, práva na skladby a další duševní vlastnictví bylo důvěřováno svým dětem a rodinným příslušníkům. Pasivní příjem vytvořený aktivy v těchto fondech by měl umožnit svým dětem zůstat finančně nezávislé po zbytek svého života. Bohatí farmáři někdy opouštějí zemědělskou půdu v důvěře pro děti, které jsou příliš mladé na to, aby ji provozovaly, správce najímal zemědělce nájemníků, aby se starali o pozemky a podíleli se na prodeji plodin, přičemž děti se ujímají po dosažení určitého věku. V některých případech investoři nebo vedoucí pracovníci, kteří získali velkou pozici v modrém zásobníku , převedou některé podíly na důvěru pro členy rodiny a umožní jim žít z dividendového příjmu .
V ostatních případech se veškeré pozemské majetek, které zbyly v majetku, prodávají přímo nebo se nabízejí k dražbě, takže výnos může být investován do diverzifikovaného portfolia akcií , dluhopisů a / nebo nemovitostí . Není ani obzvláště neobvyklé, že kontrolu nad zájmem o soukromou provozní činnost, jako je například výrobní závod, v důvěře v případě podnikatelů, kteří chtějí zajistit, aby jejich manželé nebo osiřelé děti, kteří se ve společnosti neúčastní, nejsou schopní žít plody své práce, aniž by si půjčili proti svým akciem, v takovém případě je zvláště výhodná důvěra .
Pokud založíte fond důvěryhodnosti, investiční kritéria, která hodláte stanovit pro bohatství, které darujete, bude záviset na několika faktorech. Například:
- Máte v plánu mít důvěru zachovat všechny své dividendy, úroky a příjmy z pronájmu po mnoho let, možná i desetiletí? To je běžné, když dítě je nezletilá a nechcete, aby výplaty začaly až později. Pokud tomu tak je, budete chtít investovat peníze držené v důvěře způsobem, který minimalizuje daně, protože svěřenecké fondy mají to, co je známo jako stlačené daňové sazby. To znamená, že není příliš mnoho, než se dostaneme do horní mezní hranice daně. To může zahrnovat upřednostňování vlastnictví akcií, které neplatí dividendy nebo komunální dluhopisy bez daně .
- Máte v plánu maximalizovat distribuci co nejúčinněji? Pokud je příjemce v nižším daňovém pásmu, může být rozumné upřednostnit vlastnictví vysokých výnosových dividend, protože příjemce může být zcela osvobozen od daně z dividend v závislosti na příjmech domácnosti díky nedávným změnám daňového řádu .
- Chcete udržet kontrolu nad určitým provozním majetkem nebo podnikem v rodině, jako je výše zmíněná farma nebo výrobní podnik? V takovém případě byste měli mít správce nájemného, který by mohl spravovat daný majetek, a pak instruovat správce, aby hromadil veškeré peněžní příjmy ze státních pokladničních poukázek. Jednou jsem takovou situaci viděl. Majitel středního věku měl vztah s mladým zaměstnancem. Bylo výsledkem milujícího dítěte. Otec zemřel, zatímco dítě bylo ještě malé. Převedl svůj majetek do svěřeneckého fondu a zaplatil oddělení místního bankovního dluhopisu, aby sledoval své záležitosti až do 18. narozenin svých dcer, a řekl jim, aby mezi sebou přinesli peníze z jakýchkoli dividend, které podnik produkoval. V okamžiku, kdy jí dcera dosáhla osmnácti let, mohla buď pověřit správce, aby prodal podnikání, přidal peníze, které pro ni hromadily, a odešel s penězi nebo podnik. To mělo za následek zajištění toho, aby peníze zůstaly v rukou jeho dítěte, zatímco žena, s níž měl záležitost, matka dítěte, nikdy neměla přístup k žádnému bohatství.
Skutečný proces investování peněz držených v důvěře je přímý
Pokud založíte fond důvěryhodnosti, skutečný proces investování peněz držených v důvěře není tak obtížný. Budete potřebovat důvěryhodný nástroj a dokumenty dokládající vytvoření důvěry. Navíc budete v mnoha případech potřebovat daňové identifikační číslo, které jste získali od IRS, abyste mohli sledovat daňové podání dlužníka, který je povinen podat každý rok stejně jako osoba nebo společnost. Správce, který jedná jménem svěřenectví, poté otevírá bankovní či zprostředkovatelský účet ve jménu svěřeného správce a používá účet k nabytí majetku. V závislosti na specifikach důvěry může správce spravovat peníze sám nebo sama nebo zadat investice peněz do důvěry kvalifikovanému odborníkovi, jako je například registrovaný investiční poradce .
Menší důvěry pravděpodobně budou držet věci jako indexové fondy nebo jiné podílových fondů, zatímco větší důvěry pravděpodobně budou individuálně spravované účty, které investují přímo do cenných papírů, spíše než prostřednictvím společných struktur s výjimkou přidělení prostředků soukromým kapitálovým fondům nebo zajišťovacích fondů .
Pro rodinnou důvěru můžete otevřít účet svěřeneckého fondu u makléřské firmy, jako je například Charles Schwab. V závislosti na omezení nástroje důvěry a dokumentů by jinak vypadal jako běžný účet zprostředkování. Mohl by si koupit akcie. Mohla by si koupit vzájemné fondy. Může obchodovat s ETF . Může se jednat o REIT .
Můžete otevřít trustový účet přímo u společnosti s podílovými fondy, jako je Vanguard. Společnost Vanguard vybírá efektivní poplatky ve výši 1,57% na dluhopisu ve výši 500 000 USD, který je investován do svých podkladových indexových fondů a dalších podílových fondů. To je pro službu velmi přiměřené, pokud potřebujete omezenou důvěru, která investuje do čistých vanilkových aktiv.
Za předpokladu, že je povoleno, můžete dokonce jít ven, použít kontrolní účet dlužníka a napsat šek, abyste získali hotel nebo bytový dům, a ujistěte se, že název byl zaregistrován do důvěry. Samozřejmě, že by bylo mnohem smysluplné vytvořit společnost s ručením omezeným, která by získala vlastnosti, než mít vlastní důvěru v členy LLC, ale to je jiný den pro jiný den.
Jde o to, že investování peněz do důvěry se nijak neliší od investice jakéhokoli jiného druhu peněz, pokud mluvíte o problémech s přidělením aktiv , o rozhodování o načasování trhu, o systematických nákupech nebo o akvizicích založených na oceňování, rozsáhlá diverzifikace a zaměření na daňovou efektivitu. Klíčovým slovem je, abyste se ujistili, že nedodržíte omezení, která mohou být zavedena v nástrojích důvěryhodnosti.