Jak mohou majitelé malých firem a podnikatelé překonat své portfolio
Zatímco to může znít nudné, tento rozdíl znamená, že Roth 401 (k) je pro všechny záměry a účely jedním z nejlepších daňových úkrytů, které kdy byly vytvořeny v historii Spojených států. Nic nepřichází blízko k tomu, že byste mohl dát tolik peněz, složil to po celá desetiletí a pak bys žil z pasivních příjmů, aniž by to znovu poslal federálním nebo státním vládám. Pro samostatně výdělečně činné osoby a jejich manžele, kteří pracují bez zaměstnance, může být jedním z nejznámějších jednotek Roth 401 (k), který je tzv. "Jeden účastník Roth 401 (k)". nejvíce mimořádných nástrojů pro budování bohatství v arzenálu.
Co je individuální plán Roth 401 (k)?
Pro všechny účely a účely je plán Roth 401 (k) totožný s plánem Roth 401 (k) stanoveným podnikem, s výjimkou toho, že osoba samostatně výdělečně činná nemá žádné zaměstnance. To umožňuje vyhnout se potížím, jako je tzv. "Diskriminační testování", které zahrnuje výpočet formule, aby se ujistil, že nejste upřednostňován vyššími platovými vedoucími pracovníky; což je důvod, který vás zvažuje a možná i vašeho manžela.
Je ideální pro samostatně výdělečně činné muže a ženy, které buď vlastní malý podnik bez zaměstnanců, vykonávají mnoho práce na volné noze, vytvářejí příjem z poradenství nebo se jinak angažují v činnosti, která vede k dosažení příjmu. Na rozdíl od svého nejbližšího soutěžitele, SEP-IRA , někdy nazvaný "Self-Employed 401 (k)", umožňuje každým dvanácti měsícům vynechat mnohem více peněz díky způsobu výpočtu příspěvkových limitů a shody.
Příklad, jak funguje plán Roth 401 (k)
Prokázat, jak extrémní to může být pro super-spořiče a agresivní investory: Za správných podmínek by úspěšný manželský pár v roce 2015 mohl do těchto daňových úkrytů vydělat až dvacet tisíc dolarů. Kvůli perspektivě si představte bohatého manžela a manželku, 30 let, kteří jsou na vrcholu distribuce příjmů domácností . Oni nastavili svůj nový důchodový systém a financovali jej, a každý rok získali dobrou návratnost svých investic po dobu 35 let, nikdy neztráceli příspěvek jednotlivce Roth 401 (k). Úplně ignorovat pravděpodobná budoucí zvýšení příspěvkových limitů , stejně jako tzv. "Catch-up" příspěvky, které dovolují těm 50 letům a starším, aby ukládaly ještě více peněz každý rok, až do jejich 65 let, seděli 28 778 583 dolarů v nezdanitelném bohatství. Při předpokládaném 3% dividendovém výnosu by vybírali zhruba 861 857 dolarů v hotovostních dividendách za rok. Mohli by tyto peníze stáhnout a podle stávajících pravidel by jejich daňová sazba nebyla nic. Nula. Mluvíme o ceně 71.821 USD + za měsíc v chladných, tekutých, peněžních příjmech a žádný z nich nepůjde do ministerstva financí. Kdyby chtěli, mohli by napadnout celý účet a vynaložit i všechny jistiny.
(Samozřejmě byste museli provést úpravu inflace, aby odhadli ekvivalentní kupní sílu třicet pět let, ale přesto je to spousta peněz, které přicházejí jako hodinky.)
Toto bohatství-building-on-steroidy rys Individuální Roth 401 (k) se obával někteří členové Kongresu a dokonce i prezident Obama, který chtěl dát limity na zůstatek na účtu můžete udržet v rámci Roth IRA nebo jiné důchodové účty, možná což je limit na 3 000 000 dolarů . Politická vůle tam ještě nebyla, aby to udělala, ale to by se mohlo změnit, takže je to riziko, které byste museli zvážit. Přesto byste ještě pravděpodobně byli lepší, než byste jinak vydělali, kdybyste nepoužili jednotku Roth 401 (k) jako právní strukturu, v níž jste drželi své modré čipové zásoby . Přísloví dort bude stále sladký, je to jen otázka, jak sladké.
Nevýhody pro osoby samostatně výdělečně činné, kteří chtějí nastavit jednotlivce Roth 401 (k)
I když je často nejlepší volbou, pokud máte nárok, existuje několik věcí, které činí individuální Roth 401 (k) mírně méně než dokonalý. Tyto zahrnují:
- Zřízení individuálního plánu Roth 401 (k) může být spoustou počátečních dokumentů. Stojí to za to.
- Individuální Roth 401 (k), na rozdíl od Roth IRA, vyžaduje povinné rozdělení po dosažení věku 70,5 let. Můžete však být schopni převést své akcie Individual Roth 401 (k) do vašeho Roth IRA, jakmile již nebudete zaměstnáni, a tím se skutečně dostanete kolem. Absolutně byste neměla tuto strategii pokoušet bez konzultace s kvalifikovaným daňovým expertem, který by měl být schopen písemně potvrdit, zda se ve vaší situaci může stát.
- Rothové daňové výhody skončily v roce 2010, ale Kongres se rozhodl prodloužit to v zákoně o ochraně důchodů z roku 2006. Je teoreticky možné, že program by mohl skončit někdy, ale to by nemělo znemožnit mnohé z výhod, které si v současnosti užíváte Individuální Roth 401 (k) je stále lepší než pravidelný, prostý-vanilkový účet zprostředkování .
- Ne všechny zprostředkovatele nabízejí jednotlivé produkty Roth 401 (k), což je neuvěřitelné, jak se v dnešní době projevuje. V současné době E-Trade a Vanguard dělají, ale Charles Schwab, jeden z největších makléřských domů na světě, ne! Když jsem v této záležitosti mluvil se zástupcem zákaznického servisu, nemohli poskytnout žádné pokyny, proč vedení zanedbávalo nabízet tak neuvěřitelné daňové útočiště, když mnoho konkurentů udělalo, ani potvrdili, že mají v úmyslu tak učinit v budoucnu. Opět, toto není vážné znepokojení kromě případné diverzifikace aktiv mezi různými finančními institucemi.
- Nemůžete změnit názor o příspěvcích Roth 401 (k), převézt je na své tradiční 401 (k) a snižovat daň, později. Jakmile je to hotovo, je to hotovo. Je to v dlouhodobém horizontu lepší řešení, takže doporučuji přijmout to bez přílišného stížnosti. To není tragédie.
- Ve většině případů jednotlivé plány Roth 401 (k) s více než 250 000 dolarovými aktivy vyžadují každoroční podání IRS na formuláři 5500-SF. Formulář získáte na Ministerstvu práce a v současné době jsou to pouze tři stránky. Ano, je to bolest, ale každý rok nezáleží na tom, že by si z tisíců, nebo dokonce milionů, dolarů z čisté hodnoty vaší rodiny z rukou politiků, kteří ji budou utrácet, nepatří?
Bez ohledu na to bych tvrdil, že každý, kdo může využít těchto daňových úkrytů, by měl pravděpodobně. Zásadně vám zaručuje setkání s kvalifikovaným daňovým poradcem, abyste vážně diskutovali o tématu. Důsledky, pokud jde o dolary a centy v reálném světě, jsou hluboké.